【#第一文档网# 导语】以下是®第一文档网的小编为您整理的《财务管理及利润分配方案方案》，欢迎阅读！
财务管理制度 一、财务处职责范围 1、认真贯彻执行国家有关财务管理的法律法规,确保财务工作的合法性. 2、建立健全工作室各种财务管理制度,严格按照财务工作程序执行。 3、采取切实有效的措施保证工作室资金和财产的安全,维护工作室的合法权益。 4、编制和执行财务预算、财务收支计划，督促有关部门加强资金回流，确保资金的有效供应。 5、建立健全各种财务帐目,编制财务报表，并利用财务资料进行各种经济活动分析,为工作室领导决策提供有效依据。 6、负责工作室材料库资料的收集、整理,办公用品库的管理。 7、加强本部门管理，进行内部培训，提高本部门工作人员素质. 8、完成工作室工作程序规定的其他工作，完成领导布置的其他任务. 二、收益入库及管理制度 1、除财务处员工外，其他任何部门员工包括总经理,不得持有工作室收益资金. 2、业务人员获取公司收益资金或收益证明后,应自持有起24小时内依照收益资金管理制度交由财务处入库. 3、工作室员工不得个人涂改、伪造收款明细，一经查实，从重处理. 三、借款及审批制度 借款审批及标准： 1、出差借款： 出差人员应先到财务部领取一式两联的“借款单"，经本部门经理签字后报总经理签批；借款单交财务留存,待借款人归还借款后清款联还本人作为清帐依据。前次借支出差返回时间超过一周无故未报销者，将不予再报。 2、日常费用借款：各部门因办理业务需要借款，到财务部领取借款单，填写好资金性质（支票或现金）、部门、借款事由，所借金额，审批程序同第1条。 3、购置固定资产借款:办公用品、各类工具设备单价在200元以上,使用年限在一年以上者,办公设施单价500元以上者，属固定资产，需总经理审批后由2名 以上持股人安排办理。须开具正式发票 。(如无法取得原始发票，需具备2位持股人均签字的收款凭证方可有效） 4、其他临时借款：如业务费、招待费、周转金等，审批程序同第1条. 6、所有借款均遵循前帐不清后帐不借的原则. 四、日常费用报销制度： 1、工作室员工在日常费用支出时，需坚持勤俭节约的原则。 2、日常支出时应尽量取得原始发票，对于不能取得原始发票的情况，需由对方出具有效收款证明。（50元以上物品如无法取得原始发票，需具备两人以上的员工签字） 3、报销时须由经手人在发票上面签字并简述事由，并经直属经理签字，报总经理签批后，方可到财务部报销。 4、所有日常购用物品均须到财务处办理入库手续后，凭购买有效证明和购买准则,并经各相应领导签字后到财务部报销。 5、补充说明 如报销审批人出差在外，则应由由财务人员与审批人进行电话联系,先行借款或报销,待审批人回工作室后再进行补签。 附 则 本规定由总经理办公会负责解释. 本规定自发布之日起生效。 本文来源：https://www.dywdw.cn/03e611254873f242336c1eb91a37f111f1850df9.html
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2022-04-17
