【#第一文档网# 导语】以下是®第一文档网的小编为您整理的《直营店财务流程》，欢迎阅读！
新密豫便利各直营店有关公司财务暂行流程 各直营店店长担负各店财务职责，负责向总公司提报各项报表，并确保各项 报表准确性。具体流程规范如下： 1. 货品入库： 各项货品根据进货一票通或自采单必须当天由录入员按照货品种类分类验收、 据实录入收银系统，店长审核。审核后店长无反审核权力，如有出入需反审核， 由直属科长操作完成。收银系统入库各项数据必须详细录入（包括录入人员，审 核人员等），确保入库数据准确性，（如发现有米购信息录入不完整或不准确， 将 对录入人员和审核人员处每次 50元负激励，两人均摊）并将入库单据发送总公 司财务（备注直营店店名），总公司留档保存并作为各直营店货款结算核对信息 （如无直营店入库单，总公司拒付任何采购款项）。如总公司财务发现有无入库 商品，将对有关直营店店长进行无入库商品价值 10%的金额的负激励（直接在当 月工资中扣除）。 如采购有搭赠，搭赠商品按市场均价做入库，对应商品按总价减去赠品价值入 库。例:进货10件绿茶，开票价30元每件，搭赠1件茉莉蜜，市价35元，共计 进货300元。即对1件茉莉蜜做35元，绿茶做（10*30-35） /10=26.5入库。 如采购有纯赠品，纯赠品即需要再赠送给客户的赠品，赠品均按零价值入库。 例：进货10支牙膏，每支8元，赠品10个米桶，即做1支牙膏8元，赠品10 个米桶0元入库。 直营店每周三进行报烟，每周二将当前的烟品库存及周三需报烟明细及所需款 项发送总公司财务进行报备，如出现未报备情况，店长负直接责任，处单次 50 元负激励。 2. 货品出库： 所有货品出库必须经电脑扫描出库。如发现有异常出库，对直接责任人及店 长进行涉及金额价值双倍处罚。 3. 销售款项统一回笼总公司： 各直营店根据各个班次销售情况截取各个班次销售金额或直接根据各个班次 的结账收款单提报总公司出纳，总公司出纳根据各个班次销售金额数据如实收 款。各直营店长不得以任何形式扣留当日销售款及回收的应收帐款， 不允许任何 形式坐支资金。如有违规私自使用资金，对直接责任人进行开除处理，并扣发当 月所有工资。并根据情节严重依法追究民事、刑事责任。月底各个店长截取当月 销售总报表与总公司出纳核对当月收款总额。 各直营店长随时配合总公司出纳进 行任何时段各店销售收款核对。 4. 往来账款： 应收账款：公司不允许存在任何私自形式的应收账款，如有特殊情况需报备 总公司总经理处。公司总财务如无接到任何文件形式报备，不接受任何形式欠款， 如有无报备欠款店长要垫付欠款。 应付账款：原则上公司自采货品货款均采取月结方式，由总公司财务统一支 付，总公司出纳支付货款必须保证所有支付手续齐全， 否则不与支付（直营店入 库单，当前此项商品库存明细和进货一票通三张单据递交财务） 。 公司内部往来调货：根据公司各个直营店情况存在各个直营店往来调货情况， 如有哪个直营店存在调货情况，调出单位需要出具一票通给调入单位， 并在电脑 后台做销售批发销 售，调入单位做自采处理，登记相关台帐。有关联两家单位要 在每月25号核对所调货商品明细，确保两家单位调配一致。如月底总公司财务 核对有往来的两家单位所记帐目不一到致， 查出漏记方单次单笔对直营店长负激 励10元（直接在当月工资中扣除）。 商品采购退货，调货均做其他出库单，供应商新货调回做入库验收单备注调 货时发生的单据编号。 5. 库存管理 各个直营店根据各店实际情况每月底由店长负责进行库存盘查，盘查前先将 电脑库存导出保存（保存标准：直营店名，每列数据标头，每列金额汇总，日期 等），然后进行实际库存盘查录入，录入完毕，各直营店店长根据实际库存与电 脑库存进行库存自查，如实际库存与电脑库存不一致，店长需出具差异明细报表， 说明差异原因。如店长拒出差异报表，当月店内所有人员均只发放基本工资，其 他任何形式的补助，提成将暂停发放。如差异金额超出正常范围，店长需承担差 异后果。 6. 台帐管理 各个直营店根据总公司财务要求填制帐务台帐记录表，所有发生数据必须流 水式记入台帐本，正面记帐，背面粘贴对应票据，票据丢失一张，对店长处 10 元/张负激励。月底统一交至总公司财务处，台帐要求干净整洁，清晰明白。 7. 收银系统管理 收银系统根据职位不同设置操作权限，由直属科长负责设置操作，每周日将 电脑所有数据备份上传总公司财务，财务将数据导入软件进行对帐操作。 此流程不包含总公司其他部门对各直营店所需数据的提报。 新密豫便利各直营店有关公司财务暂行流程如有不完善处，根据实际情况, 随时调整。如无调整各直营店长需按流程严格执行。 新密豫便利电子商务有限公司 财务部 2016年10月17日 【下载本文档，可以自由复制内容或自由编辑修改内容，更 多精彩文章，期待你的好评和关注，我将一如既往为您服务】 本文来源：https://www.dywdw.cn/13454eb4b6daa58da0116c175f0e7cd185251850.html
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2023-01-18
