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公司（筹）财务管理考试试题 一、选择题，每题2分，共十题。（20分） 1.除市公司大厅出单员由本人申领保费发票外；各县支公司、各渠道部出单点，均由（A）统一到市公司财务申领。 A.综合岗 B.出单员 C.业务领取部门 D.负责人 2.各出单员在第（ C）次领取新的单证时，必须回销其在第一次领取的发票。否则，单证管理员有权不予其发放新单证。 A.一 B.二 C.三 D.四 3.对委托他人收款的，必须具备客户的书面委托书并加盖单位客户财务专用章或单位公章，并经（ C ）审批同意后方可支付。 A.单位负责人 B.部门负责人 C.财务负责人 D.渠道负责人 4.委托银行支付赔款的，要将赔款支付到业务管理部提供的有（A）确认的付款委托书中指定的收款账户中。 A.被保险人或收款人B.投保人或收款人 C.被保险人 D.收款人 5.使用发票的单位或个人应按照《中华人民共和国发票管理办法》的规定妥善保管发票，不得遗失；因特殊原因一旦发生遗失的，应在（ B ）日内在省级以上报纸或电视台上公告声明作废。 A.10 B.15 C.30 D.60 6.出单员在收款出单并打印保费发票后，要将保费发票财务联和POS机小票粘贴在一起并加盖(B )章按顺序进行排列；同时将保单财务联分类型按顺序号单独进行排列整理。 A.承保 B.附件 C.财务 D.凭证 7.根据业务系统传送的退费信息与批单及客户退保/减保申请书核对无误后支付退费，除向自然人支付应采用银联卡或存折外，退费一律采用（ C )方式支付。 A.银联 B.现金 C.转账 D.银行 8.市公司大厅出单员与市公司财务收付岗每天交接（ A）次；县公司综合岗与各渠道综合岗每星期周（ ）与市公司财务收付岗交接上周保费收款单证。 A.1 2 B.1 3 C.2 1 D.2 3 9.向机构代理人支付手续费的，应索取保险（A ）发票，并进行转账支付。 A.中介服务统一 B.正规 C.中介统一 D.统一 10.单证责任人根据发票的领取人为准，按照谁领发票谁承担单证遗失责任的方法，（B ）为保费收款单证的第一责任人。 A.综合岗 B.出单员 C.业务领取部门 D.部门负责人 二、填空题，每空两分，共个30空。（60分） 1.费用类支出（日常费用报销）单笔金额超过__2000_的全部转帐到外部单位的帐户，单笔金额__2000_以下的可转至报销人。 2.赔款收据、赔款计算书、_保户身份证复印件_、被委托人身份证复印件、___领取赔款授权书_、保户银联卡或存折复印件、与保户存在相关利益关系的证明材料作为日常支付赔款凭证的附件，按规定向中心支公司财务会计部进行报账。 3.由于退保、退费现金支付实施零现金管理，承保部门必须在客户投保、咨询退保、退费时就需与客户提前宣传、沟通，将保户领取退保、退费相关手续准备齐全，所需资料如下：1._保户身份证复印件__、2.___被委托人身份证复印件___、3.__领取赔款授权书__、4.____保户银联卡或存折复印件_。 4.常规退保资料有：签批后的“集中支付（常规）退费支付表”、签批后退保批单财务联、收款收据、收款银行帐号、被保险人的身份证明材料；非常规退保资料有：签批后的“集中支付（非常规）退费支付表”、签批后的退保批单财务联、__收款收据___、___收款银行帐号____、_被保险人的身份证明材料__、__、被保险人出具的委托书__、__被委托人的身份证明材料__、与被保险人相关的利益证明资料等。 5.业务类支出（赔款、退保、手费费）赔款全部需转帐到__被保险人__、__受益人__或__有利益关系的_被委托人的帐户中。 6.支付退费后在保险退费收据上加盖_转账付讫_章和_付讫日期_，并将退费收据与退保/减保申请书作为实付退费凭证的附件。 7.手续费付款单证有：_手续费税票_，审核签字后的_的手续费结 算清单_、及签批后的____手续费动支及报销单____。 8.出单员在保费发票打印过程中发生打印错误时，应对错误发票进行_作废 处理。作废前，应先由市公司_单证管理员 查询系统中发票的状态，在确定该发票号是作废状态后，才可重新打印新的保费发票，并在作废的发票上逐联加盖__作废__章。 9.预借发票执行审批人制度，按照“_谁审批，谁负责；__谁经办_，__谁清收___”的原则执行，而且只有__非车险__业务才可以预借发票。 10.三简答题，每题十分，共两题。（20分） 11.请描述下手续费支付业务流程。 手续费付款单证有：手续费税票，审核签字后的手续费结 算清单、及签批后的手续费动支及报销单。 1、 资料归集 各部门报销手续费经过部门审批后，统一交到销售支持部 门进行审核，销售支持部对手续费支付金额的准确性、支付去向 的合规性、支付手续完善性进行审核后，分别交归口渠道部负责 人进行审批，并制作手续费集中支付明细表，连同审批后的手续 费报销单据一起交分管总、财务部及总经理进行审核签批后上报 省公司进行支付。在提交省公司支付的当天，将签批完整的手续 费报销单、手续费集中支付明细表交财务部归档。 2、 财务交接 销售支持部需将手续费凭证及手续费集中支付明细表在上 报省公司支付的当天，就应将手续费报销单、手续费集中支付明 细表与财务部进行交接，并制作手续费支付资料交接表，由销售 支持部的交出人和财务部收到人双方签字确认，完善交接手续。 3、 时效性要求 每月1 号（节假日顺延）由财务部在财务系统中导出上月 的手续费结算单发销售支持部，销售支持部及时将手续费结算单 的支付信息与销售系统及各部门、各团队进行核对，核对无误后， 3号前反馈财务部需要变更的结算单信息，由财务部重新生成结 算单后发销售支持部。同时3号前销售支持部需将核对无误的手 续费结算单分发至各部门、各团队开取手续费税票。税票开取后 销售支持部要及时对手续费支付资料进行归集、审核、报批，按照省公司的支付时点按时上报。同时，销售支持部每月25日前应将将本月因特殊原因未能支付的手续费结算单号报财务部， 财务部对未支付的结算单进行撤消处理，以保证在下次生成手续 费结算单时不会发生遗漏现象。 附件1：亳州保费发票申领表 附 2.请说明保费收款单证资料如何归集，与财务如何进行交接。 保费收款单证有：保费发票财务联、POS 机小票和保单财 务联等相关资料； 资料归集 出单员在收款出单并打印保费发票后，要将保费发票财务联 和POS机小票粘贴在一起并加盖“附件”章按顺序进行排列；同 时将保单财务联分类型按顺序号单独进行排列整理。保单财务联与发票财务联进行分开放置，当日归集。 财务交接 出单员保费收款单证当日归集完毕，按日与本部门综合内 勤岗进行交接；每日市公司财务将导出的当日《刷卡凭证确认核 对表》发于综合内勤岗，综合内勤岗根据《刷卡凭证确认核对表》 进行逐笔核对（并核对勾选），在各类收款资料信息准确无误后， 每周交接前打印表格，由综合岗进行签字确认，并根据核对表及 时将收款资料与市公司财务收付岗进行交接；市公司大厅出单员 与市公司财务收付岗每天交接一次；县公司综合岗与各渠道综合 岗每星期周二与市公司财务收付岗交接上周保费收款单证。 本文来源：https://www.dywdw.cn/34653e12fe4733687e21aadd.html
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2022-12-08
