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培训学校财务管理制度 一、收入管理 1.学校的一切收入必须进入财务室，任何部门和个人不得私设小金库，不得座收座支，不得私自分配。 2.原则上学费由学生本人直接交财务室，需要班主任代收的，一个工作日内应解缴财务，不得挪用、截留。未经学校批准，任何人不得以任何名义在学生中另行收费。 3.书费等由也可由班主任代收，全额上交财务。 二、支出管理 1.学校的一切支出，必须取得合法的正式发票。包括租车费、零时工工资、维修或小型项目承包、物资采购等。不能取得正式发票的，必须按标准代扣税费，财务负责解缴。 2.原始凭证作为附件附在发票后，附件上应有经手人、验收人或证明人签字，先由会计初审，再报校长签字后方可报销。 3.执行校长可以决定100元以内的招待、奖励或其他开支。但全期控制在4000元以下。总务主任可决定50元的招待费。超过100元的开支，必须先造计划，经校长签字同意后方可实行。任何人不得先用后报，否则一概不予承认。 4.因出差预借公款，应根据需要由财务办审核，校长同意后，方可借支，办理业务完毕，六天内与财会结帐。教职工个人不得借支、挪用公款。 三、住房补贴、用电标准 1.经学校同意，在学校附近500米内租房居住的，每月补贴租房和水电费90元。 2.学校安排住房的，每人每月补助用电指标15度，超过部份自理电费，从工资中减除。 四、通讯费报消标准 1.副校长级手机费报销90%，安置办主任、办公室主任、教学部主任等部门正职可报销70%，学生科、教务科长有手机且愿意用于公务的，报销50%。其他人员手机费不予报销。手机费报消需取得税务发票。 2.安置办、办公室、校长办、校长室的办公电话，只能用于公事，实行总量控制，定额包干，超支不补。 五、关于安置出差与费用报销的规定 1.安置公务出差，原则上由安置办专职人员承担。护送任务大的，经有关部门负责人审核、主管副校长和校长批准，可安排其他管理人员或教师参与。护送、回访学生、考察单位等差旅费报销均按本规定办理。 2.出差人员在保证完成任务的前提下，应尽量缩短出差时间，节约出差费用，并妥善保存费用凭证，出差返回后一周内办理报销手续。报销程序按财务制度执行。出差人员不得借出差之名办理私事或旅游，否则自理费用。 3.经批准的非安置办人员护送学生上岗，安置办均要制订护送方案，包括护送人名单，护送起止时间，主要工作任务，补助建议方案等，报校长批准。 4.出差人员可预支一定经费作为出差日常开支。非对方要求或校长同意，不得以现金方式携带或支付入厂费用。 5.护送人员应履行如下职责： A.提前掌握学生和就业单位基本情况，协助安置办作好安置前准备工作。 B.旅途中原则上要求与学生同座，维护纪律和秩序；组织学生保护人身、财产安全； C.负责收集并带回火车票、汽车票(办理报销手续)； D.负责办理入厂交接手续,.每批次安置均在学生中推选出组长。 E.与学生同吃同住二天，及时解决学生的思想问题和实际问题。返校前与学生合影，带回底片和像片，并要求每个学生写出初步感受，明确表示愿意在该单位工作。按时归校，遇特殊情况需延期的，须报告安置办。 6.费用与补助 A.承担单一护送任务的费用包干方案： 去程计算1天、回程计算1天，与学生同住2天2晚，共计4天2晚，学校负责去程车票（学生标准），返程车费和补助按下述方案实行包干：广州市区500元，深圳、珠海、中山、东莞550元，上海700元。其他地方参照路程远近确定。 拿课时工资的教师，每次四天另计工资200元，年薪或固定月薪者不另计。每批次通讯费包干50元，享受通讯补助的不另计。未完全履行护送职责的，可以核减工资或补助。 B.校级主管领导补助方案： 按实际出差时间每天伙食补助40元，住宿每晚100元左右，按实凭票报销。凡座卧铺的， 无夜间乘车补助。坐硬座的的夜间乘车8小时以上可补助40元。 C.有关学生费用应如实填报，凭合法票据报销。因业务需要的应酬开支，需事先征得校长领导的同意，方可报销。 本文来源：https://www.dywdw.cn/35d4cc312c60ddccda38376baf1ffc4ffe47e2c9.html
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2023-03-27
