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HR的春天里知识旗舰店 财务管理制度 第一章 财务管理目的 第一条 维护公司所有者的利益,按公司所有者的要求对公司资产进行管理,达到公司资产保值增值的目的。 第二章 财务管理工作职责 第二条 制订并监督执行公司财务管理制度,审核下属公司制度的制订,报总公司董事长批准,并监督其执行情况。 第三条 每年初搜集公司的生产经营计划,分季度对照计划执行情况,分析完成或未完成计划的原因,报总经理。 第四条 对公司的资产进行管理。 第五条 规范公司财务行为。 第六条 参与公司经营管理,各条块的财务人员应参与本公司重大经济活动及经济合同的签定,对合同未经各部门会签即要求付款的情况,财务人员有责任提出异议,并上报公司总经理。 第七条 执行公司会议制度,定期参加工作会议,汇报工作,解决问题。 第八条 明晰公司总体资产状况。 第三章 资产管理 第九条 流动资产的管理 第十条 固定资产管理 1.下属公司如需添置、外借、出售、捐赠、报废固定资产须经董事长 第 1 页 共 3 页 HR的春天里知识旗舰店 审批通过,方可执行。 2. 对于固定资产其他方面的管理,参照总公司物资管理规定执行。 3. 低值易耗品的管理参照总公司物资管理规定执行。 第四章 内部报销的管理 第十一条 本规定适用于公司。 第十二条 报表种类 1. 旬报 2. 资产负债表、损益表、报表分析 3. 内部报表(根据公司的不同行业性质制定的内部报表) 第十三条 上报时间 1. 旬报:每月12日、22日分别报告前十日财务收支情况,2日报告上月财务收支情况。遇节假日顺延。 2. 资产负债表、损益表、报表分析:每月10日前上报。 3. 各类内部报表:每月10日前上报。 第十四条 报表要求 1. 报表内容应真实、完整。 2. 上报时间应准时。 3. 在旬报中应及时反映特殊的、不常有的财务收支情况,并详细附于文字说明。 4. 报表格式由总公司财务部统一规定。 第十五条 对各条块执行制度情况的管理 1. 结合总公司下发的经济指标上报下属各块经营者对指标的完成情 第 2 页 共 3 页 本文来源:https://www.dywdw.cn/4e13a45a6f85ec3a87c24028915f804d2b168728.html