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出纳的工作内容 出纳的工作内容: 1、 办理银行存款和现金领取。 2、 负责支票、汇票、发票、收据管理。 3、 做银行账和现金账,并负责保管财务章。 (1) 现金收付 现金收付的,要当面点清金额,并注意票面的真伪。 若收到假币予以没收, 由责任人负责。 现金一经付清,应在原单据上加盖 现金付讫章”。多付或少付金额,由责任 人负责。 把每日收到的现金送到银行,不得 坐支”。 每日做好日常的现金盘存工作,做到账实相符。做好现金结报单,防止现金 盈亏。下班后现金与等价物交还总经理处。 一般不办理大面额现金的支付业务,支付用转账或汇兑手续。 审批。 员工外出借款无论金额多少,都须总经理签字,批准并用借支单借款。若 无批准借款,引起纠纷,由责任人自负。 个人借公司款:由本人写借款条写上借款人的名字和借款日期,如本人不 在公司的传真借款条给本公司由经理确认审核后签字, 写借款单。 (2) 银行账处理 登记银行日记账时先分清账户,避免张冠李戴。开汇兑手续。 每日结出各账户存款余额,以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况, 以调度资金。每日下班之前填制结报单。 会计审核,出纳方可借支 特殊情况需 保管好各种空白支票,不得随意乱放。 公司账务章平时由出纳保管。 4、负责报销差旅费的工作。 (1) 、员工出差分借支和不可借支,若需要借支就必须填写借支单,然后 交总经理审批签名,交由财务审核,确认无误后,由出纳发款。 (2) 、员工出差回来后,据实填写支付证明单,并在单后面贴上收据或发 票,先交由证明人签名,然后给总经理签名,进行实报实销,再经会计审核后, 由出纳给予报销。 本文来源:https://www.dywdw.cn/51ae8cd7b6daa58da0116c175f0e7cd1852518d7.html