【#第一文档网# 导语】以下是®第一文档网的小编为您整理的《2023内部审计工作总结(2篇)》，欢迎阅读！
2023内部审计工作总结 第一步：了解公司（包括关联公司）基本情况 组织审计人员有计划对公司及关联企业了解基本情况，内部审计工作计划。了解的内容主要有： 1、企业发展史、关联企业产业性质、主营业务、投资规模、相关税种等。 2、公司及关联企业相互之间股权控制情况，股权结构。 3、企业的内部控制制度是否健全，是否科学有效。 4、会计制度是否建立健全;是否符合企业核算要求;会计核算是否规范;是否有因会计处理错误导致管理失职现象;测量税务风险;存货管理是否安全、进出货品的流程是否科学无漏洞;固定资产、低值易耗、物料用品的管理是否规范;债权债务等往来科目的使用是否谨慎并及时处理;成本及费用核算是否合理等，工作计划《内部审计工作计划》。 5、经营目标的制定是否切合实际;核定依据是什么;目标是否明确;是否便于考核总现;实际执行情况。 6、费用预算的报审依据是否合理，执行情况。 7、大项投资及工程建设项目的基本情况;是否执行招投标制度;项目预算的审核情况;工程实施过程的了解;合同的签订是否严谨;审批权限了解;工程决算是否严格把关等。 8、关联企业间业务往来的核算是否清晰;了解核算办法是否合理; 第二步：计划从以下4方面体现和实施审计的监督和管理职能： 1、在了解公司经营、财务核算、内部控制管理、目标考核情况后，将采取以下措施： 第1页共3页 对已审计各关联企业存在的问题进行归纳总结，区分主要问题和次要问题. 2023内部审计工作总结（二） 时光飞逝，岁月如梭，转眼一个年头又已过去。崭新的一年已经到来。____年是紧凑而又紧张，平淡而又收获的一年，虽说没有做出什么轰轰烈烈的战果，却又有很多所感所悟。 作为审计新人，在经历了____年的税审工作后，____年的工作中各方面都有所改进，包括：进场前做好准备工作、审计的程序、审计软件的操作更加熟练等，在这过程中也存在着一些问题及在____年需要改进之处： 1、没能与软件公司的客服及时沟通，以致报告版本没有能及时更新，导致报告需人手进行修改部分内容。 2、更加认识到自己审计知识的欠缺，对审计程序、审计底稿、审计重点、要点的掌握不够。 3、从事审计必须要掌握审计知识，还要有会计，相关法律法规，需要掌握的各方面的专业知识，也是个人以后需要学习，充实的地方。 ____的评估依然是有银行抵押、交税、咨询、公证、资产评估等多种业务类型，也有着多家的合作公司，针对各自特点和优势对不同类型的业务寻找合适的评估公司，在能做成的情况下争取利润最大。全年总收入有所增长，且同致诚增长较大，所以纯收入相对稳定。今年公证处业务的开展，使得总收入和纯收入都有较大的增长，也是第2页共3页 本文来源：https://www.dywdw.cn/5b16f131ae02de80d4d8d15abe23482fb4da02ec.html
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2023-04-20
