【#第一文档网# 导语】以下是®第一文档网的小编为您整理的《加强财务管理 确保资金安全》，欢迎阅读！
加强财务管理 确保资金安全 加强财务管理-确保资金安全 加强管理确保春节前夕资金安全 即将来临春节公司资金结算数额小，流通慢，强化财务管理，不仅有助于推动和强化各项业务工作，而且对资金的安全、完备和提升资金管理的综合水平和综合效益都有著十分关键的促进作用，公司财务部从实际启程，强化资金安全管理。 一、严格执行资金管理制度，按制度办事，保证资金收付工作在制度化、规范化的前提下顺利开展。 二、强化会计核算工作，坚实搞好基础工作，规范银行账户管理。三、强化内部的掌控和监督，严格执行大额资金缴付审核制度。并按照不相容职务拆分和内部压制原则，财务管理和会计核算工作各岗位之间合理分工，对货币资金收支和看管业务创建严苛的许可核准制度，确保许可与继续执行的职务相分离。 四．公司备用金严格实行限额管理：存放在保险柜过夜的现金原则上不超过公司规定的 备用金的限额，办事员每天应当及时清点库存现金，努力做到帐实吻合，财务主管应当不定期抽检库存现金余额，辨认出长短款应当及时查明原因并做出适当处置。并严苛现金支出范围，严苛按照中国人民银行规定的现金开支范围内采用现金 五、加强网上银行安全及系统软件管理。严格执行有关操作与授权管理制度，每台计算机均安装病毒防火墙，使用大容量移动硬盘及时拷贝重要数据归档储存。 货币资金就是企业流动性最强大、安全性掌控难度较低的资产，就是企业资产的关键组成部分，就是展开生产经营活动不可缺少的基石。规范货币资金的安全管理，强化财务监督能够更好地严防财务风险，更合理非政府企业财务活动，从而提升资金使用率和企业经济效益。根据国家有关财经法律法规的规定，并融合本公司实际情况谈谈如何强化货币资金的安全管理。一、创建货币资金的财政预算管理机制。 企业的货币资金管理必须实行全面预算管理。预算可以使得企业生产经营活动有序进行，保证企业生产经营活动中的资金收支纳入严格的预算管理程序之中。根据资金预算总目标，统一筹集、集中使用资金，调剂资金余缺，确定经济合理的现金余额，并将资金预算分解下达，年度内各项收支严格控制在年度财务 财政预算范围内，超预算项目应当经过有关按程序程序，未履行职责审核程序新增的项目及费用财务部严禁办理资金缴付。 二、建立健全货币资金的内部控制制度。 1、职能拆分掌控：企业应当创建严苛的非政府分工和货币资金业务的岗位责任制即为考量不相容职务的拆分，将某些不相容的职务分别由两个或两个以上的部门或工作人员出任，以防止或增加出现差错和弊端而展开的掌控。2、建立健全资金审核管理制度：规范审核程序：为确保资金安全，企业财务收支必须认真执行企业内部掌控和资金采用审核制度，严苛按照规定的审核权限和程序执行，以增加某些不必要的支出，并阐明出像资金业务有关的其它业务在内部掌控方面的薄弱环节。货币资金的结算都必须填制或获得合理合法的原始凭证，并经审核核查后方可以做为基本建设记账凭证、备案账簿的依据。对不能合法原始凭证、违宪合约或协议、审核相关手续不完备的缴付事项均严禁办理资金缴付。三、强化货币资金安全管理的其他要点： 1、严格把好货币资金支出关管住货币资金的流入点：财务部作为公司的风险管理部门，必须制定相关的审核审批权限和程序作为货币资金支出基础。且各项资金业务支出严禁在财务部门以外的其他任何部门办理。对各项资金业务收入要及时入账不得拖延，任何部门和个人均不得以任何理由截留、占用、转移和隐匿资金。 2、备用金推行限额管理：存放在保险柜过夜的现金原则上不少于公司规定的备用金的限额，办事员每天应当及时清点库存现金，努力做到帐实吻合，财务主管应当不定期抽检库存现金余额，辨认出长短款应当及时查明原因并做出适当处置。并严苛现金支出范围，严苛按照中国人民银行规定的现金开支范围内采用现金。 3、要加强网上银行安全及系统软件管理：使用网上银行办理业务支付须设定经办人员和复核人员两个岗位以上，授予不同的业务权限，设定各自的操作密码。每台计算机要安装病毒防火墙，定期杀毒，定期使用大容量移动硬盘拷贝数据归档储存。 4、在健全各项货币资金安全管理措施的同时，一定必须注重财务人员的专业知识培训、岗位职责教育和职业道德教育。不断提升财务人员队伍的整体综合素质，这也就是确保资金安全有效率的勇敢堡垒。 本文来源：https://www.dywdw.cn/5e5a833402f69e3143323968011ca300a6c3f6f2.html
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2023-05-11
