【#第一文档网# 导语】以下是®第一文档网的小编为您整理的《费用报销制度(费用及报销管理规定)》，欢迎阅读！
费用报销制度（费用及报销管理规定） 费用及报销管理规定 一、招待费用 1、员工因业务需要发生交际费用，必须事先填写《招待费用申请单》；报总经理批准； 2、销售人员以重点节日、物价申报、经销商的赞助费用等其它任何形式申请的交际费用一律在交际费用使用额度内支出，不再另外报销交际费用。 3、交际费用应合理使用，尽量节俭、杜绝浪费，报销时应提供使用明细。 二、差旅费用 1、员工出差前须填写《出差申请表》，《出差申请表》由公司总经理审批。 2、员工差旅住宿费用按实际付款的发票和酒店的明细清单在标准限额内报销，超过限额部分由自己承担。 3、员工出差期间经批准因私回家，因私费用由自己承担。 4、员工出差返回后，必须在5个工作日内将单据报销，经上级主管逐级审批后报财务部审核冲账。 三、运输费 发货人员根据与物流公司签订的合同和实际发生的业务，核对每月的发货费用，填写费用报销单，经会计审核后报总经理审批。 四、 报销管理规定 1. 除必须预支的费用外，员工可以先垫付相关费用，后向公司报销，且必须在发生费用的当月报销；所有费用报销首先须经会计审核，再按有关权限和程序规定报批。 2. 报销费用须填写《费用报销单》，因业务需要申请借款时须填写《借款申请单》，经总经理审批后，由财务部审核付款。 3． 员工报销所有超标准、超预算的费用或借款，都必须有书面说明，且必须再报总经理批准。 五、 其它规定 1． 所有借款必须在相关业务发生后两周内到财务报账，超期欠款直接从经办人员的工资或费用中扣除，原则上前款不清，后款不借。 2． 禁止审批未经事先申请批准的超标准、超预算的费用。 3． 报销票据应为正规合法发票，白条一律不予报销；因公发生经济业务需预付款时，由经办员工及时追回发票报账；严禁使用假发票，所有发票原件不得涂改，确需更正的，更正处需由更正单位加盖公章。 4． 报销单据填写规范要求： 1） 相关项目填写完整； 2） 用半角小数点，整数后用零补齐； 3） 金额大小写相符，所报费用与发票金额相符； 4） 所有签名应清晰可辨认。 5． 报销票据粘贴规范要求： 1）、票据粘贴不能超过粘贴单，应按时间顺序粘贴以便于审核。 2）、 所有票据应粘贴单据的左边，实际报销金额必须在单据右边且不能被粘贴封住，票据较多且小时，可粘贴在几张封底纸上，票据本身不能作为封底纸用。 3）、对于不合要求的《费用报销单》，财务部将不受理。 4）、禁止拆单报销，禁止代报费用。 6、遇到以下情形财务部有权拒绝报销： 1）、有浪费现象； 2）、由于个人处理不当使费用增加； 3）、由于个人的失职，使公司蒙受损失； 4）、个人事先没有按规定向主管上级申请审批或说明情况； 5）、未能提供合理解释； 6）、有欺骗行为。 本文来源：https://www.dywdw.cn/6d93f513856fb84ae45c3b3567ec102de2bddfbb.html
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2023-03-15
