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局财务管理制度 一、为了进一步提高单位财务管理水平，健全财务制度，加强廉政风险防控机制建设，杜绝违法违纪行为，根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国政府采购法》和财政部财会[2017]25号文件精神，结合我局实际，制定本制度。 二、单位主要负责人不直接分管财务，确定一名分管负责人具体负责财务签批。 三、单位取得的各项收入（包括实物）要据实入账，不得隐瞒或私设小金库。 四、严格支出。 单位各项开支均应规范科学管理，办公用品和国定资产的购置及维修、报废等，由办公室统一购买、登记发放和实施。单件或一次性购置数额在500元以内的；须经分管领导同意，单件或一次性购置数额在500元-3000元的，须经局长同意，单件或一次性购置数额在3000元以上的，须经局党组会议研究决定，未经审批自购的办公用品和国定资产的购置及维修、报废等不准报销。 五 严格报销 1 实行分管局长“一支笔’审批，报销发票要求事由具体清楚，签注规范，两人以上签字（经办人、证明人或审核人、审批人），手续不全者不予报销。 六、审批流程 （一）经办人签字并按规范注明事由。 （二）分管负责人审核。公务接待、办公用品和国定资产采购由办公室主任初审并签字，分管负责人审核并签字；其他因公开支由股长初审，分管负责人审核并签字。 （三）分管财务负责人审批。 （四）报账人员按程序支付。按照经费主管部门“公务卡”全覆盖的要求，单位之间款项的收付，须通过公务卡或银行结算。 七、内部控制和管理 按照财务管理要求，建立各类支出明细台账，会计处理做到日清月结，及时记账。每月末，报账员将各项单据的明细科目汇总编制报表，与国库支付中心对账。有关信息及时反馈给局长，以便更好地加强财务管理。 八、本单位三公经费每年公示4次。 九、自发布之日起实施。 2 本文来源：https://www.dywdw.cn/6f0406ecf405cc1755270722192e453610665bb9.html
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2022-12-18
