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管理层声明书 索引号：6400 银川西夏联合会计师事务所并马晓红注册会计师： 本声明书是针对你们审计宁夏鸿友达工贸有限公司2012年至2014年12月31 日的年度财务报表而提供的。审计的目的是对财务报表发表意见，以确定财务报表是否在所有重大方面已按照企业会计准则的规定编制，并实现公允反映。 尽我们所知，并在作出了必要的查询和了解后，我们确认: 一、财务报表 的规定编制财务报表，并使其实现公允反映。设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 2.在作出会计估计时使用的重大假设(包括与公允价值计量相关的假设)是合理的; 3.已按照企业会计准则的规定对关联方关系及其交易作出了恰当的会计处理和披露; 4.根据企业会计准则的规定，所有需要调整或披露的资产负债表日后事项都已得到调整或披露; 5.未更正错报，无论是单独还是汇总起来，对财务报表整体的影响均不重大。 1.我们已履行签署的审计业务约定书中提及的责任，即根据企业会计制度 二、提供的信息 6.我们已向你们提供下列工作条件: (1)允许接触我们注意到的、与财务报表编制相关的所有信息(如记录、文件和其他事项); (2)提供你们基于审计目的要求我们提供的其他信息; (3)允许在获取审计证据时不受限制地接触你们认为必要的本公司内部人员和其他相关人员。 7.所有交易均已记录并反映在财务报表中; 8.我们已向你们披露了由于舞弊可能导致的财务报表重大错报风险的评估结果; 9.我们已向你们披露了我们注意到的、可能影响本公司的与舞弊或舞弊嫌疑相关的所有信息，这些信息涉及本公司的: (1)管理层; (2)在内部控制中承担重要职责的员工; (3)其他人员(在舞弊行为导致财务报表重大错报的情况下)。 10.我们已向你们披露了从现任和前任员工、分析师、监管机构等方面获知的、影响财务报表的舞弊指控或舞弊嫌疑的所有信息; 11.我们已向你们披露了所有已知的、在编制财务报表时应当考虑其影响的违反或涉嫌违反法律法规的行为; 12.我们已向你们披露了我们注意到的关联方的名称和特征、所有关联方关系及其交易; 宁夏鸿友达工贸有限公司 (盖章) 中国银川市 2015年 9 月 22 日 1 附件1： 未更正错报汇总（不包括列报和披露错报） 未调整内容 序号 内容及说明 借方项目 附件2： 借方金额 贷方项目 贷方金额 错报性质 未更正的列报和披露错报汇总表 财务报表附注 【附注编号及标题】 列报和披露错报描述 2 金额（如适用） 本文来源：https://www.dywdw.cn/7e17c5dac281e53a5902ff0b.html
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2022-05-02
