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财务管理制度岗位职责 - 制度大全 财务管理制度岗位职责之相关制度和职责，财务管理制度及岗位职责一、为加强对现金的管理和监督,保证现金安全和出纳人员做到有章可循,制定本制度。二、为保证公司生产、工作的正常进行,必须保持适量的库存现金。三、现金的使... 财务管理制度及岗位职责 一、为加强对现金的管理和监督,保证现金安全和出纳人员做到有章可循,制定本制度。 二、为保证公司生产、工作的正常进行,必须保持适量的库存现金。 三、现金的使用,要能保证下面的项目能及时支付: 1.产品销售的运输费、报关费、转厂费、广告费。 2.本公司员工工资、奖金、津贴、福利费、医药费和其他劳务报酬。 3.员工差旅费、学习费、客户的业务招待费。 4.驾车人员的车油费、过路费、过桥费、行车费。 5.员工工伤事故、生活困难和突发事件和临时借款。 6.设备的小型维修的人工费,所需的零配件及其他五金材料费。 7.公司负责人安排的其他小额开支。 四、除保证上项两天的开支外,多余的现金必须及时存入银行。 五、公司现金必须存放在财务室的保险柜内。工资发放的现金袋应争取当天发放完毕,避免在保险柜外放。 六、不准以收抵支,收支必须分开。 七、不准代其他单位收、付现金。 八、不准将公司存帐户借给他人使用。 九、不准以白条或不符合帐务制度的凭证顶替库存现金。 十、不准私设小钱柜。不得将长款存放一边,脱离帐务监督。 十一、出纳人员要认真、逐笔、顺序登记好现金日记帐和银行存款日记帐,做到日清月结,每天业终了,应核对帐、款是否相符,月终应与会计核对帐帐、帐实是否相符,如有问题应及时查明原因调帐。 十二、财务人员应定期或不定期对出纳人员的库存现金进行清查、盘点,如有长短款,应查明原因及时处理。 某酒店全套财务管理制度及岗位职责 为加强财务管理,适应激烈市场竞争要求,提高企业效益,实现企业上新台阶,根据有关会计法规和本公司实际,特制定如下制度: 一、总原则 1.司各员工必须尊纪守法从公司整体利益出发,相互协作。 2.司各生产经营部门必须相互衔接,各负其责。 3.须做到钱帐分管,帐物分管,手续齐全。 4.手每项业务必须签字,“签字”就是牵制。 二、材料采购制度 1.材料库存既保证生产需要,又无积压,采购费用小。 2.每次采购必先由仓库向采购部门申请。 3.采购部门根据申请打订单(三份),送财务部审核、经理审批方可向客户联系采购。 4.采购部门必须保证材料及时、保质、保量、价优到位并能取得增值税票。 5.材料进入公司以后,仓库必及时清点数量,质量管理部门验收质量合格后,仓库填制入库单有关人员签字送财务部门,仓管人员及时登记入帐。 6.供应商必须提供请款单、发票、我司订单,经财务部门审核、经理审批,才可付款。 三、销售业务制度 1.销售业务人员必须详细登记客户资料。 2.销售业务人员必须同客户确定好售价、付款方式、送货方式以有关事项。 3.客户需增值税发票必须签订正式合同,并留财务部门存档。 4.业务人员必须根据客户订单确定生产,如样品需有客户签字办单或订单。 5.业务人员给客户价格优惠必须经经理审批,并留财务部门存档。 6.业务人员必须负责客户全套服务,包括客户对产品的要求,送还货期,货款追回。 7.产品生产完成后立即打送货单。 8.发货时必须由发货人在送货单上签字,并由各户签字。 四、费用报销制度 依99年费用报销的暂行规定 五、现金管理制度 1.现金管理必须遵循钱帐分管,钱票分管原则,会计管帐票,出纳管钱。 2.每项现金收入必须由会计开据票据,出纳收现,并在票上签字盖上“现金收讫”戳记。 3.现金收款票据必须设置多联,客户、会计、出纳、经办人分别一联,以便核对。 4.出纳必须确保现金的安全,防止遗失、偷窃。 5.出纳必须根据经办人签字、会计审核、经理审批的凭据付款。 6.出纳必须即时登记现金日记帐,核对收入、支出、余额并与实际库存现金相符,做到日清日结束。 7.出纳不得擅自借款给员工,借款必须有总经理批准签字,并不得超过规定限额。 8.月底会计同出纳核对现金余额和银行存款余款,做到帐帐相符、帐实相符。 六、成本控制制度 1.各生产员工必须有很强的成本意识,不断提高自己的生产技术水平,节约材料,提高速度,保证产品质量。 2.会计要同其他部门制定每年每种产品的成本计划,材料耗用定额,费用标准。 3.材料入库保管人员立即同生产人员组织验收,清点数量,检查质量,如有数量和质量问题,及时通知采购部门和供应商。 4.材料入库及时由保管人员填制验收单,验收单上必须有检查质量人员和保管人员同时签名,一份三联,及时送财务、采购部门,以便核对。 5.车间生产需材料必须填制领料单,并有生产和仓库部门同时签名,并报财务部门。 6.领料单一份三联,财务部、生产部、仓库各一联。 7.仓库保管人员必须立即登记材料数量式帐户,月底抽查材料实物与帐存是否相符。 8.财务部门必须建立材料数量金额式二级帐控制,修理配件零星物料建立金额式二级帐控制,修理配件零星物料仓库可以以表代帐,月底必须同仓库帐核对相符。 9.生产员工按定额用料,超过定额必须查明原因,属于主观因素,责任人必须承担责任;属客观素调整定额。 本文来源：https://www.dywdw.cn/8bad9462fd00bed5b9f3f90f76c66137ee064fbe.html
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2023-02-20
