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xx公司营销中心办事处财务管理制度 一、 帐号设置 办事处实行收支两条线，设立两个帐号，分别为费用帐号与收入帐号，上报公司财务部。收入帐号只能存入，不能支出。 二、 1、 2、 3、 4、 5、 6、 三、 1、 应收款管理 应收帐款：应收款的发生由办事处经理和内务主管共同批准，由区域经理进行跟踪管理。如出现呆坏帐，由办事处经理承担50％，该区域业务经理与内务主管共同承担50％； 2、 3、 4、 段。 5、 四、 小额办公用品及低值易耗品管理 1、 办事处根据需要，由经理审批，由内务主管购置小额办公用品及低值易耗品。 2、 内务主管应设台帐，登记支出帐目，负责保管好小额办公用品及低值易耗品，经办事处经理签字方可领用。领用情况由内务主管登记在册。 五、 费用控制 一旦确认出现坏帐时，填写财务部的“坏帐审批表”报公司调查、复核。坏帐的最后确认权在总经理。 统计员与内务主管要做好应收款的帐务登记，按发货单同时记录，按收款收据或银行到款通知单同时核销。内务主管、储运员与业务经理应做好催收工作。 个人应收款：在2000元（含2000元）以内，必须经办事处经理批准，并在一个月内报帐归还，超期自动从工资中扣除。 业务经理、内务主管应及时发现坏帐倾向，并向办事处经理报告，由办事处经理牵头，协同采取措施追收。不能确认的坏帐要继续追收，直至用法律手资金管理 办事处对客户信用额度外的销售一律实行现款现货，严禁赊销，所有销售收入最迟至第二天9时必须存入银行。 员工借支现金，一律按公司财务相关规定办理，由办事处经理审现金做到日清日结，应定期或不定期清查，不允许白条冲抵现金，内务收款时应认真辨别真伪，凡假币由责任人负责赔偿。 严格遵守财务部其他相关规定。 业务经理不准担保或垫付。 批，最迟不得超过一个月清偿。 主管无权私自借支现金。 1、办事处经理是控制办事处费用支出的责任人。所有费用支出均须办事处经理签字同意，由内务主管进行审核后，方能凭合法的凭证由财务主管报销。 2、如果已支出费用不能通过公司财务部门的终审，则由办事处经理与内务主管共同承担责任。 六、 促销品管理 各类促销品由仓管员管理，登记台帐，严格按照促销计划比例发放，有关经手人签字。（具体见〈促销管理规范〉） 七、 八、 费用支出标准 (一) 费用额度与控制 1、 公司根据各地区市场发育程度，确定各办事处费用总额与种类比例。 2、 费用总额中不包括对办事处的奖励部分。 3、节支费用使用方法： ·办事处当月节支费用的40%，可记入下月使用； ·设办事处地区可提取月节支费用的30%，做为办事处员工奖励； ·未设办事处地区可提取季度节支费用的50%，做为该区域工作人员的激励，其余部分不再记入次月的开支中。 (二) 费用支出具体标准 1、 差旅费（非住宿所在地的工作区域之间所发生费用） 办事处经理/区域经理：办事处经理按业务经理的巡访计划核算出差天数； 出差补助（食宿及市内交通费）：90元/天； 长途交通费：最高可报火车硬卧； 2、 业务经理 出差补助（食宿及市内交通费）：70元/天； 长途交通费：8小时以下按火车硬座，8小时以上按火车硬卧标准； 3、 4、 差旅费报销需有出差申请表及正式票据 办公电话费：限额1500元/月； 办公设备管理 重大采购事项需报请销售计划部，批准后方可采购。 传真费：必须使用正规票据； 邮寄费：必须使用正规邮电票据； 办公用品费(含复印费)：限额200元/月； 办事处短途运输费：登记； 办事处车辆燃油费：登记； 停车费：正规票据； 车辆维修费：正规票据； 促销宣传费：经公司批准后方可支出； 本文来源：https://www.dywdw.cn/8e02a36b011ca300a6c39031.html
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2022-04-28
