【#第一文档网# 导语】以下是®第一文档网的小编为您整理的《企业筹资管理制度》，欢迎阅读！
企业筹资管理制度 第一条 筹资原则 境。 第二条 第三条1．总体上以满足企业资金需要为宜，但要遵从集团的统筹安排； 2．充分利用各级政府及行业优惠政策，积极争取低成本筹资如：无偿、资助、无息或贴息贷款等； 3．长远利益与当前利益兼顾； 4．权衡资本结构（权益资本和债务资本比重）对企业稳定性、再筹资或资本运作可能带来的影响； 5．要慎重考虑公司的偿债能力，避免因到期不能偿债而陷入困权益性筹资 1．各企业的实收资本不得随意变更。全资企业注册资本的增减变动，不论是货币资金投入还是往来划转，均应报集团财务管理中心审核，经批准后方可执行；合资企业注册资金的增减变动应经本单位董事会批准，并聘请会计师事务所验资后报集团总部备案。 ．合资企业在注册或增资扩股时，应督促所有股东遵照国家有关法规和董事会要求，及时、足额交付资本金，对未按时或足额交付资本金的，应提交本单位董事会作股权调整等处理，并报总部备案。 ．合资企业股东投入的资本金不得以非法定程序抽回； ．合作项目吸收的资金比照注册资本进行管理。 债务性筹资 1．各单位向银行借款应遵从银行与国家的有关规定，并以维护公司信誉为首要原则，及时办理银行借款到期归还、续借申报工作，避免罚息、拖欠利息和延误借款归还事件的发生。 2．集团控股企业的以下对外借款（包括长短期借款、票据贴 2 3 4 第四条第五条现等）须报集团审批： （1） 向其他单位和个人借款超过50万元、向银行借款超过200万元时； （2） 融资成本高于同期银行贷款利率10%时； （3） 向有收购或参股意向的借款人借款； （4） 借款有限制性条款，可能导致公司控制权易手或对公司其他方面产生重大影响如：如要求以公司的知识产权、重大资产作质押、担保等； 3．集团总部及控股企业融资成本高于同期银行贷款利率20%（含）以下的，由集团总裁审批； 20%以上的，由集团董事长办公会审批。 4．未经集团同意，集团附属单位之间不得互相拆借资金。 5．集团控股企业的以下内部拆借须报集团审批： （1）集团成员单位之间短期资金拆借（拆借期限在1年以内），金额100万以下的，须报集团财务分管副总裁审批；金额在100万－200万的，须报集团总裁审批；金额在200万以上的，须报集团董事长审批； （2）集团成员单位之间长期资金拆借（拆借期限在1年以上），金额50万以下的，须报集团财务分管副总裁审批；金额在50万－100万的，须报集团总裁审批；金额在100万以上的，须报集团董事长审批； 各单位应在维护本单位信誉、遵守国家法律法规的前提下，合理利用商业信用、缓交税费等方式融资。 签订融资合同或协议时，应考虑法律因素和对企业税收的影响，选择最有利的方式。 本文来源：https://www.dywdw.cn/b3a31d72de36a32d7375a417866fb84ae45cc321.html
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2023-03-28
