【#第一文档网# 导语】以下是®第一文档网的小编为您整理的《审计需提供的资料》，欢迎阅读！
审计需提供的资料 一、报表项目有关资料 1、2015年12月31日资产负债表、利润表、现金流量表 2、2015年12月31日各银行对账单、余额调节表、银行定期存单明细。抵押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明。 3、交易性金融资产明细表、股票、债券、基金、期货等证券账户的开户资料及对账单、资金及交易流水单；外部单位代为保管有价证券的保管合同等。应说明交易性金融资产投资变现是否存在重大限制，以及相应原因。 4、2015年12月31日存货盘点表、固定资产盘点表、与其他单位签订的委托代管存货合同。 5、提供有关长期股权投资的合同、协议、出资证明、验资、审计、评估报告等文件；提供被投资单位审计期间业经审计的年度财务报表，如无法提供，请说明原因说明；提供计提长期股权投资减值准备的依据。 6、新增固定资产、无形资产的权证复印件 7、固定资产折旧计算明细表 8、无形资产摊销明细表 9、长、短期借款合同复印件 10、信用报告 11、利息收入、利息支出计算明细表 12、销售收入、销售成本分品种的数量金额明细表 13、2015年12月31日增值税、营业税、所得税纳税申报表 14、重大购销合同各5份 15、补贴收入的所有文件 16、税收优惠政策及批准文件 17、营业执照副本复印件、工商变更通知书 18、近期验资报告 19、玖其软件封面、基本情况表、人工成本表填完整 20、填好：企业期初数调整情况表、职工人工成本明细表、企业主要负责人年薪执行情况表、经营业绩考核目标完成情况表、低效无效资产清理处置情况表 二、合并报表的相关资料 1、财务报表的合并过程；(资产负债表、利润表、现金流量表) 2、合并抵销分录。 3、内部购销未实现毛利计算表。 4、现金流量表合并工作底稿。 5、提供合并报表范围内会计主体之间的内部交易的对方单位、交易类型，交易品种、数量、金额、往来余额、资金收付的性质及金额等及上述数据核对是否一致。 三、其他资料 1、公司提供审计期间关联方交易相关资料，包括： 本文来源：https://www.dywdw.cn/c0a60db2760bf78a6529647d27284b73f242369a.html
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2023-08-06
