【#第一文档网# 导语】以下是®第一文档网的小编为您整理的《内控问卷调查(担保业务)》，欢迎阅读！
索引号： 客户名称： 期间： 填制人： 复核人： 日期： 日期： 内部控制问卷调查（担保业务） 本问卷仅作为对公司内部控制情况进行了解之用。请针对以下问题，本着实事求是原则，根据情况做出分析和说明，如公司有相关制度规定,应写明有关制度和相关规定内容，写明是否一贯按制度执行，如有关问题不适用于公司具体情况，请说明理由。 请对照工作实际回答以下问题： 1、是否指定相关部门负责办理担保业务，对担保申请人进行资信调查和风险评估，评估结果应出具书面报告。或委托中介机构对担保业务进行资信调查和风险评估工作。 答： 2、对担保申请人进行资信调查和风险评估时，是否重点关注以下事项：1、担保业务是否符合国家法律法规和本企业担保政策等相关要求。2、担保申请人的资信状况，一般包括：基本情况、资产质量、经营情况、偿债能力、盈利水平、信用程度、行业前景等。3、担保申请人用于担保和第三方担保的资产状况及其权利归属。4、要求担保申请人提供反担保的，还应当对与反担保有关的资产状况进行评估。 答： 3、是否明确规定不得提供担保的情形：1、担保项目不符合国家法律法规和本企业担保政策的。2、已进入重组、托管、兼并或破产清算程序的。3、财务状况恶化、资不抵债、管理混乱、经营风险较大的。4、与其他企业存在较大经济纠纷，面临法律诉讼且可能承担较大赔偿责任的。5、与本企业已经发生过担保纠纷且仍未妥善解决的，或不能及时足额交纳担保费用的。 答： 4、是否规定担保业务的授权批准方式、权限、程序、责任和相关控制措施，在授权范围内进行审批，不得超越权限审批。 答： 5、重大担保业务，是否报经董事会或类似权力机构批准。 答： 6、经办人员是否在职责范围内，按照审批人员的批准意见办理担保业务。 答： 7、对于审批人超越权限审批的担保业务，经办人员是否拒绝办理。 答： 8、是否采取合法有效的措施加强对子公司担保业务的统一监控。 答： 9、是否规定内设机构未经授权不得办理担保业务。 答： 10、为关联方提供担保的，与关联方存在经济利益或近亲属关系的有关人员在评估与审批环节是否回避。 答： 11、对境外企业进行担保的，是否遵守外汇管理规定，并关注被担保人所在国家的政治、经济、法律等因素。 答： 12、被担保人要求变更担保事项的，是否重新履行调查评估与审批程序。 答： 13、是否根据审核批准的担保业务订立担保合同。合同是否确被担保人的权利、义务、违约责任等相关内容，并要求被担保人定期提供财务报告与有关资料，及时通报担保事项的实施情况。 答： 14、担保申请人同时向多方申请担保的，是否在担保合同中明确约定本企业的担保份额和相应的责任。 答： 15、担保经办部门是否加强担保合同的日常管理，定期监测被担保人的经营情况和财务状况，对被担保人进行跟踪和监督，了解担保项目的执行、资金的使用、贷款的归还、财务运行及风险等情况，确保担保合同的有效履行。 答： 16、担保合同履行过程中，如果被担保人出现异常情况，是否及时报告，妥善处理。 答： 17、对于被担保人未按有法律效力的合同条款偿付债务或履行相关合同项下的义务的，是否按照担保合同履行义务，同时主张对被担保人的追索权。 答： 18、是否建立担保事项台账，详细记录担保对象、金额、期限、用于抵押和质押的物品或权利以及其他有关事项。 答： 19、财会部门是否及时收集、分析被担保人担保期内经审计的财务报告等相关资料，持续关注被担保人的财务状况、经营成果、现金流量以及担保合同的履行情况，积极配合担保经办部门防范担保业务风险。 答： 20、对于被担保人出现财务状况恶化、资不抵债、破产清算等情形的，是否根据国家统一的会计准则制度规定，合理确认预计负债和损失。 答： 21、是否妥善保管被担保人用于反担保的权利凭证，定期核实财产的存结状况和价值，发现问题及时处理，确保反担保财产安全完整。 答： 22、对在担保中出现重大决策失误，未履行集体审批程序或不按规定管理担保业务的部门及人员，是否严格追究相应的责任。 答： 23、在担保合同到期时，是否全面清查用于担保的财产、权利凭证，按照合同约定及时终止担保关系。 答： 24、是否妥善保管担保合同、与担保合同相关的主合同、反担保函或反担保合同，以及抵押、质押的权利和有关原始资料，切实做到担保业务档案完整无缺。 答： 本文来源：https://www.dywdw.cn/d2a8e7347e192279168884868762caaedc33baf0.html
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2023-02-05
