【#第一文档网# 导语】以下是®第一文档网的小编为您整理的《公司财务付款制度》，欢迎阅读！
公司财务付款、报销制度 为了进一步加强公司内部财务管理，规范公司财务付款及 报销行为，明确各项资金支付审批权限及审批程序，合理控制公司成本 费用及资金风险，并结合公司实际，特制定本规定，请公司同仁予以遵 照执行。 一、 借款流程 （一） 借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须 完全一致，不得涂改）、支票或现金。 （二） 审批流程：主管部门经理审核签字T总经理审批。 公司所有款项 的支付，需经公司主管领导批准。主管领导临时不在时，应以电话、借 据或其他有效方式联系并经其确认批准后支付，并事后及时办理补签手 续。 （三） 财务付款：财务部先进行审核。1000元以上的付款，必须向总经 理确认无误后，予以支付。凭 借款凭审批后的借款单到财务部出纳处办理领 款手续。 二、 费用报销制度及流程 1. 报销人必须取得相应的合法票据（相关规定见发票管理制 度）,且发票背 面有经办人签名。 2. 填写报销单应注意：根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认 真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事 由。 3. 报销的票据，必须是发票。无发票，需以其他票据充抵，但需要 票据背面注明情况。发票的真伪12366或者官网查询，不当的发票一律 不得报销。财务部办理支付款项的原始票据必需保留原件， 作为原始凭证，如遇特殊情况须经公司主管领导批准。 4. 按规定的审批程序报批。报销人整理报销单据并填写对应费用报销单— 部门经理审核签字一财务部门复核一总经理审批一到出纳处报销。 复印件不得 5. 报销5000元以上需提前一天通知财务部以便备款。 三、 资金支出的分类： 1、日常经营费用支出：包括办公用品；通讯费；交通费；差旅 费；业务招待费；水电费；房租；零星采购等。 2、职工薪酬支出：包括员工薪金；奖金；津贴；福利费等。 3、 税费支出：指公司应计算缴纳的各项税金、规费等。 4、 专项费用：包括项目工程款；经营性资金往来；对外长、短 期投资、融资款及利息等。 5、 其他有关支出。 四、 其他： 1、 个人借款。应及时到财务部销账。借款未还者非特殊情况原则 上不得再次借款，逾期未还者从工资中分期扣回。因工作需要借备用 金的，应及时办理报销手续，该备用金应能随时全额收回。根据实际 情况，可随时调整备用金金额的大小。 2、 有固定期限、固定金额的付款，如水电费、按揭、房租等，出 纳员可以按期支付，票据取回后办理审批入账手续。 3、 金额较大的付款申请，应至少提前 2天向财务部提出，以便备 款。属预付款性质的，需事先提供双方签订的合同或者协议（财务部 预留复印件）。经办人员应定期与财务部核对已付款金额。支付尾款 的，双方应及时办理结算并向对方索取发票提交财务部。 六、 本规定适用于公司全体员工。 经公司领导确认后实施并由财务部负 责 本文来源：https://www.dywdw.cn/e755f6372179168884868762caaedd3383c4b5ea.html
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2023-03-12
