【#第一文档网# 导语】以下是®第一文档网的小编为您整理的《财务管理的十大顺口溜要诀》，欢迎阅读！
01找准位置，明确目标，建章立制，完善内控 财务集中反映了整个公司的经济活动、财务状况、经营成果，在整体信息取得方面具有独特的优势，也就决定了财务对公司管理决策的支持具有极其重要的作用。财务管理以企业价值最大化为目标。 为适应公司发展以及人员流动，保障管理工作有章可循，应不断的对照其他公司的内控制度体系，完善我公司内控制度体系，堵塞管理漏洞。 各子公司的财务制度，要求整理为一个WORD(不要多个)，分类编制目录并建立索引，如有更改或补充应在此处进行修改。 2现金为王，关注回款，清产核资，处理潜亏 财务管理中现金为王、有效供给资金是保证企业正常运行基本条件，资金对于企业的重要性，犹如人体对于血液的需要，在财务管理中是极为重要的一环。如果，资金跟不上来是，对于银行、供应商、职工工资的付款信誉影响极坏。要求每周一上交发货回款以及资金占用情况表及时预测未来资金状况。 债权债务的往来款项必须取得对帐单或欠条。呆、坏帐要注明最后交易日期以及责任人。实物资产进行帐存与实存对比的盘底，对差异进行处理，这项工作需要常抓不懈。 针对现金管理中将一些未经批准的开支挂在现金帐中不上报的假盘底现象，特别规定驻外机构现金在结帐日全部存入银行，备用的现金在下一个核算月度第一天取出，现金归零不允许保留余额。并出具银行调节表核对银行存款日记帐。 对于呆、坏帐、呆滞物资，其他应收、其他应付(全部列出，但是主要针对长期挂帐的未处理的费用以及其他性质的亏损)进行分类清理并在每季末(下月20日前)列表汇总上报。 3公正公平，坚持原则，对外公关，理顺关系 财务工作大多涉及到各方利益分配的协调，保持公正公平，坚持原则是立身之本。 财务人员既代表股东利益，同时应当成为各公司负责人的好助手与公司决策的支持者，提高服务意识与办事效率，以促进业绩增长为前提，尽到应尽的监督职能。 争取做到股东信任，总经理依赖、其他职能部门理解与支持 4诊断保健，及时预警，未雨绸缪，防范风险 4.1 明确控制关键点，所有事项必须设置复核，防止差错 各子公司中特别是公司，远程管理的多组织机构独立核算模式，管理难度较大，核算要不出差错，强调的是高度的统一性、承前启后的连续性、不折不扣的执行力。特别是：分支机构奖金、提成、返利、涉税事项的帐务处理、前台发货单与收货入库单数量、单价核对的及时性与准确性，促销品配赠复核。 集团与公司收发货数据的复核、销售公司发各分公司或客户的收货核对，集团间各子公司间收发货物应在第二天及时核对，时间拖久了就很难查清楚了。 4.2 工作要有预计性，以防为主、提高风险防范意识，防止意外事件的发生。 对于软件备份数据丢失、毁损，电脑病毒破坏、错填帐号付错款、动产转让不办手续不记往来导致多付款、款多付、应付款多付、预付款无发票无法核销;货币资金安全(包括内盗)、坏帐、超信用发货、存货毁损防火防盗、帐务处理不规范导致税务罚款等情况提高风险防范意识。 特别是对于工商税务检查可能涉及的，进场费、个人提成、回扣、返利、奖金等敏感问题制定防范措施，并一定要进行定期的检查与落实。此类问题的发生可能对公司形成极不利的损失，也会对整个财务部的成绩形成毁灭性的打击。切记! 5科学分工，责任到人，不断完善，操作手册 5.1 主管人员要对下属进行科学而明确的责任分工、以文字的形式确认下来(例如该科目归属何人管理，具体的任务应完成的时间、质量要求)，但是，授权不等同于授予责任，当出现问题与差错时要找出差错原因，勇于承担责任，不要相互推诿。 5.2 各工作岗位的财务操作流程手册要求配套操作界面图(具体办法如下：在软件操作界面中按一下键盘右上角的Prscrn sysrq键，切换到WORD界面，点右键按粘贴，可以将软件的界面图粘贴到操作手册中)，并配套相应的文字操作要点，注意事项以及工作与其他岗位的配合事项，常见问题分析以及工作经验，统一存到以下路径：mshomecw001zyx操作手册;文件名命名为:财务中心****公司*****岗位操作手册;如有后续修改也在上述地址进行修改。 6积极主动，团队合作;及时沟通，消除误解 保持良好的工作情绪，积极主动的保持团队合作，如有问题未得到上级主管的及时回复或提供解决方案，请务必以邮件或短信的方式时常提醒主管防止遗忘。 涉及价格、促销等营销政策、近期工作安排、分支机构人员变动、机构调整、可能存在的问题、其他有代表性质的差错等情况要及时在财务中心内部各个科室内(包括开票组)进行相互通报，以便联动。同时，注意增进与其他部门的沟通，了解其他部门的工作，防止理解误差的产生。 7脚踏实地，深入基层，不折不扣，狠抓执行 财务易犯的问题是呆在办公室中，不下基层，所以会导致帐实分离，只知帐不知物。无法深入了解企业运作实际细节。 本文来源：https://www.dywdw.cn/eb0872e8740bf78a6529647d27284b73f242366e.html
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2022-12-26
