【#第一文档网# 导语】以下是®第一文档网的小编为您整理的《项目部财务管理要点》，欢迎阅读！
项目部现场财务管理要点(讨论稿） 项目部财务管理直接关系到项目成本，对项目的成本控制有重要意义。因此项目部人员要高度重视项目资金的支付流程，严格按照流程支付相关费用。 一、计划经营部预算人员计算出各项费用支出预算后报财务部门，财务部门以此作为各项目的计划成本，进行后续的成本分析。 二、物资采购部门、技术质量部门及安全部门对项目部所属各施工队和供应商的扣款，要及时填写扣款单报计划经营部，计划经营部在各施工队发起付款时注明扣除。 三、采购员资金管理 （1）项目部实行备用金管理制度，备用金由驻项目部采购人员向公 司提出申请，每次申请金额不得超过5000元，备用金必须由公司财务人员通过银行划拨到采购人员帐户。 （2）备用金使用范围 临时用工劳务报酬, 单次金额在500元以下。 临时急需物资及小额材料（例：钉子、砂布等）。 施工用水电支出。 施工办公及低值易耗品支出。 机械设备低值配件及小型修理支出。 经公司批准的其它支出。 （3）项目部各分包队伍的分包款项、大宗材料采购、机械设备采购租赁必须通过计划经营部、技术质量部、物资供应部填写《各类款项支付审批表》通过财务部办理，项目部不得以备用金付现。 （4）驻项目部采购人员的每笔支出由保管员填写入库单，项目部经理审核签字，根据入库单登记现金帐，月末将附原始凭证的入库单上报到公司财务部报帐。 …… 采购员付款 保管员验收入库 项目部 经理签字 财务部审核 总经理签字 三、保管物资管理 （1）项目部工程物资主要由公司物资供应部门根据项目的施工需求统一采购调拨，项目部应该派专人进行物资保管，并建立严格的收发存体系。 （2）材料、设备入库时保管人员要及时填制入库单，入库单一式三联，一联交给供货单位，第二联记帐，三联留底。供货商凭保管员签字的入库单、发票按照《各类款项支付流程》发起付款申请。 （3）入库单必须从财务部门领取，不得自行购买，领取入库单时填写票据号并签字，工程完工后，将原领取入库单交回财务，销号入档。 （4）建立《材料入库台帐》见附件1，《材料出库台帐》、边角料处理回收台帐《材料回收台帐》见附件2。 （5）材料入库应及时、真实办理结算、入帐，日清月结，定期盘点，帐物相符，发现帐、物不符时及时向领导汇报。 2016.05.14 本文来源：https://www.dywdw.cn/f0fbac9c33687e21ae45a98a.html
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2022-04-08
