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建材公司清洁生产财务管理制度 为搞好清洁化生产，进一步提高财务管理水平,降低各项成本费用，提高财务人员的业务素质,增强财务人员的责任心，根据我公司现状,结合国家颁布的企业财务通则和会计准则,特制定本规章制度: 一、 财务部主要职责: 1、建立健全有效的财务管理系统，对公司内部经济活动进行有效监督，并逐步对财务工作建立相应的稽核制度. 2、 编制公司年度预算方案，负责公司年度决算，控制非计划支出,及时向上级反映财务计划执行情况，以促进决策和管理。 a）负责资金的筹措，并制定使用方案，监查物资回收。 b）贯彻执行公司各项规章制度,做好本部门劳动纪律管理,不断发现问题，及时组织人员制定改进措施并监督执行。 3、 会计职责： a) 编制年、季、月度的财务计划，并实施和定期分析，运用会计资料运行经济预测,提供经济信息,参与经济决策。 b) 遵守各项收入制度、费用开支范围和开支标准，分清资金渠道，合理使用资金。 c） 严格审核费用报销情况,凡不符合规定的款项，不予报销。报帐所持原始凭证必须是税务部门或财政部门认可的票据，无效票据一律不得用于报账。 d） 根据财务制度的规定，做好记帐、算帐、报帐工作，做到手续完备,内容真实，数字准确，帐目清楚，按期报帐，正确及时反映经济情况，按时编制会计报表、税务报表等. e） 每月终了，要进行帐帐核对和帐实核对。 f) 定期检查、分析财务计划和执行情况，以及财务收支和现金的使用情况,揭露经营管理中的问题，及时提出改进建议，提高增收节支的潜力。 g) 参与各项经济合同的审查、签订、参与税务处理及有关会计事项的办理。 h) 会计人员不得兼管出纳工作，不得泄露公司财务机密，妥善保管会计档案，不得销毁、盗窃和篡改公司财务资料。 4、 出纳职责: a)按内部牵制原则设置专职出纳,负责已审核凭证的现金收付，保管和签发支票,登记现金和银行日记帐,清点库存现金并与帐存金额核对，定期与银行对帐单核对帐目，出纳不得兼管会计、稽核、档案保管工作。 b）按国家有关规定办理现金收支和银行结算业务，对不符合规定的款项，有权拒付。 c)按时登记现金和银行日记帐，负责清点现金和检查银行余额情况，防止出现帐实不符和透支现象，不准“白条”抵库,不准私人借支公款,不准假造用途套取现金。 本文来源：https://www.dywdw.cn/f3b9acd76237ee06eff9aef8941ea76e58fa4a96.html
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2022-12-22
