【#第一文档网# 导语】以下是®第一文档网的小编为您整理的《小广告公司财务管理制度(精炼版)》，欢迎阅读！
小广告公司财务管理制度(精炼版) 小广告公司财务管理制度 为加强公司财务工作，充分发挥财务在公司经营管理中的作用，提高经济效益，特制定本制度。 第一条财务部门职能 一、 贯彻执行《会计法》和国家有关财税法律法规，建立健全公司财务规章制度，并监督执行。 二、根据公司经营目标制定年度财务计划、季度和月度收支计划，指导公司的财务活动，检查、分析财务计划的执行情况。 三、 掌握公司资金动态，办理资金支付，监督资金安全、规范、高效使用。 四、负责日常的单据审核，办理收入、成本、费用核算，定期编制财务报表和分析报告。 五、 加强资产、债权债务管理，建立健全管理台账，定期、不定期进行核查，做到帐实相符。 六、负责发票管理及纳税申报，运用好税收政策，依法纳税、合理避税。 七、 负责财务档案的分类、整理和保管。8、 完成公司交办的其他任务。第2条会计和出纳的责任1。会计人员的主要职责： （一）按照会计制度的规定设置会计科目、会计凭证和会计账薄。（二）稽核原始凭证及编制记账凭证，负责登记明细账及总分类帐；负责编制会计报表及办理纳税申报。 （三） 分析公司成本、税费、利润情况，挖掘增收节支潜力，评估资金使用效果，积极提出合理化建议。 （四）妥善保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料。 （五） 完成公司领导交办的其他工作。2、 出纳的主要职责： （一）办理现金、银行收支结算业务，负责登记或打印现金、银行日记帐。 （二） 负责保管现金、空白支票、有价票据和增值税发票，审批后签发和登记支票、票据和发票。 （三）配合会计做好各种原始单据的审核与计算工作。（四）负责工资计算造册和发放工作。（五）完成领导、会计交办的其他工作。第三条关于现金使用 除个人劳动报酬、出差人员必须承担的差旅费和公司领导批准的其他费用外，购置固定资产、办公用品、其他物品和外出生产费用必须通过银行转账结算，不得使用现金。 第四条支付审批、报销流程 一、 公司各部门每月根据工作需要提前制定支出计划，报公司领导批准后，经办人员按规定办理。 二、公司员工借款、报销及对外付款，需履行下列审批程序：经办人―部门负责人（或主管）签字―公司领导签字―出纳付款。 三、 如果公司领导不在，必须紧急支付的款项，必须通过电话征得领导同意后才能支付，并在领导返回公司后签字。 第五条借款管理规定 一、 该公司不允许个人为私人目的借钱。员工因公借款的，借款人应当凭批准的借款单，按照批准的金额办理借款。 二、其他临时借款：如业务费、周转金等，借款人员应及时报账；除周转金外的其他借款，原则上不允许跨月占用。所有借款前账不清、后账不借。 三、 如果现金贷款金额超过5000元，应提前一天通知财务部门。第六条费用报销规定 一、各类费用报销：经手人须填写《报销单》，写明具体用途。对无正式发票、用途不清、签字不齐的报销单，财务部将不予受理。 二、 经办人员应在事件处理后7个工作日内办理报销手续，特殊情况下应予以说明。 第七条发外制作费支付 一、 生产部接到生产任务单后，必须本着经济效益和顾客满意的原则，与客户签订生产合同，生产印刷、绘画、路标、灯箱、展板、展览场馆、，正式合同正本交财务部备案，生产部保存合同副本。 二、根据合同约定预付定金或分阶段付款前，由该笔业务的业务员填写《用款申批单》，报公司领导审批后交财务部办理付款。 三、 项目完工后，生产部门必须取得双方签署的验收（货物）单。凭验收证书、合同复印件、生产费用结算单及乙方提供的增值税专用发票办理出厂生产成本结算。 第八条固定资产管理 外购固定资产应当逐项登记、编号，建立管理和折旧台账。财务部和办公室负责固定资产的定期盘点。 第九条其他 本制度由公司财务部负责解释，自发布之日起施行。 本文来源：https://www.dywdw.cn/fc1cec0213a6f524ccbff121dd36a32d7275c740.html
下载此文档
搜索文档
阅读：
文档下载
2022-12-07
