财务管理指引

2022-04-17 21:49:13 第一文档网 [ 字体：小中大 ] [

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【#第一文档网# 导语】以下是®第一文档网的小编为您整理的《财务管理指引》，欢迎阅读！
财务管理,指引

财务管理指引－财务管理专项管理制度－仓库管理制度

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1.为了加强、完善仓库的管理，提高工作效率，严格把好每一道关口，使工作更加统一化、程序化、规范化，特制定公司仓库管理制度。

2.各管理处要以本单位利益为重，严格管理，认真执行公司颁布的各项规章制度及出入库管理细则。出入库管理细则如下：

2.1.入库的管理：

2.1.1.管理处各项经批准采购的物资必须办理入库手续。 2.1.2.管理处各项物资在入库前必须设专人严格进行验收，

货物的名称、数量、型号、质量、价格必须与经批准的“采购申报表”内容相符。严禁私自换购物品。对货物数量大，且不便全部验收的物品必须按随机抽样法对货物进行抽验。

2.1.3.货物的名称、型号、数量、质量、价格不符或审批手续不全的，仓库管理员有权拒收入库。

2.1.4.管理处仓库管理员对验收合格的物品应在办理入库手续时，必须签字，管理处财务部门应将经库管员签字验收的“入库单”作为依据之一办理报销及入帐。 2.1.5.管理处的“入库单”应一式三联：

第一联：仓库存档，作为收货的记帐依据；第二联：随同发票报销（财务部保存）；第三联：由采购部门保存。 2.2.出库的管理：

2.2.1.各管理处所有已办理入库的物资在领用时必须办理领用出库手续。

2.2.2.各管理处各部门在领用办理出库手续时，必须提交部门经理、财务经理、总物业经理审批后的“物品申领单”，仓库管理员才能办理相应物资出库手续。 2.2.3.仓库管理员在办理出库手续时，必须认真审核“物品申领单”的内容及审批是否齐全，按照已审批的“物品申领单”所列明的材料名称、品牌、数量、规格发放。经涂改的“物品申领单”无效。

2.2.4.仓库管理员应根据“物品申领单”和实际领用物品填写“出库单”，并由领用人和仓库管理员签字。 2.2.5.“出库单”应一式三联：

第一联：仓库存档，作为发货的记帐依据；第二联：转交财务部做帐第三联：由使用部门保存。

2.2.6.理员在办理货物出库时，必须坚持按照发货程序发货：一查库存量；二先入先出；三当面点清。发货后及时登记库存明细帐。

2.2.7.已领用的物资，凡质量、规格不符合使用的，应允许使用部门退货。使用部门应办理退料销帐手续：填写一式三联的红字“出库单”，使用方法同“出库单”。

2.2.8.凡属个人领用的工具在办理出库手续时，仓库管理员必须填写《个人保管工具清单》，必须详细写明工具名称、规格型号、数量、新旧程度、领用日期、预计归还日期，并由领用人签字。

2.2.9.个人领用工具如因正常使用损坏，必须经部门经理及总物业经理批准后，到仓库办理以旧换新手续。由仓库管理员负责更新《个人保管工具清单》。

3.仓库管理要严格执行防火、防水、防盗；定点、定位、定量管理的原则，并且要将普通货物与危险货物分开管理。 4.仓库货物的摆放必须按品种、规格、型号分类编码，要整洁有序，必须保持通道的畅通。 5.仓库管理员每日必须对库区内进行巡视，发现问题及时汇报，下班前要切断电源、锁好库门。 6.任何人不得在库区内使用明火，无关人员不得在库区内长时间滞留。

7.消防器材要定点摆放，并保证使用有效。无火灾情况下任何人不得随意挪动消防器材。 8.所有进出仓库的货物，仓库管理员必须记录在帐（包括紧急情况下办理货物的出入库），并保证做到帐物相符。 9.仓库钥匙应妥善保管，仓库管理员不得将钥匙交由其他人自行进入库房提取货物。 10.大型工具、设备更换主要部件，必须以旧换新。

11.仓库管理员对无审批手续的货物一律不予办理出库手续。如有紧急情况，需由管理处总物业经理批准可暂时外借材料、工具，但事后必须办理相关手续。

12.每月仓库管理员必须定期盘点所有库管物资，并按照物资类别编制“存货盘点表”上报管理处财务经理审核。 13.每月仓库管理员必须对管理处的月度采购计划进行审核，提交意见。

14.仓库管理员对任何部门、任何人违反仓库管理制度的行为有权抵制，拒绝发放相关物资并及时向上级汇报。

15.凡属代管的有关物资，仓库管理员均必须办理相应出入库手续，并单独设帐登记并保管。 16.各管理处财务经理必须定期检查或抽查仓库的管理。

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