财务报销管理制度

2023-09-19 13:46:11 第一文档网 [ 字体：小中大 ] [

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财务报销管理制度

财务报销管理制度一、目的：

本制度旨在规范公司内部财务报销管理，确保公司财务报销活动的准确、及时、有效和合法性，保证公司资金的使用安全和规范，加强对公司财务活动的监督和管理，并依法申报国家有关税收。同时，也要求员工具备一定的财务知识，提高其自我管理能力。

二、范围：

本制度适用于公司内部所有部门、员工和相关人员。三、制度制定程序：

由公司总经理办公室牵头组织，相关部门和人员参与，征求外部专家意见，审批后正式实施。

四、相关法律法规及公司内部政策规定：

1. 《劳动合同法》；2. 《劳动法》；3. 《劳动保障监察条例》；4. 《行政管理法》；5. 公司内部财务管理规定。

五、制度具体内容：

1. 财务报销申请流程：员工填写报销单，主管审核，财务部门审核，财务总监审批。2. 报销单填写要求：报销单必须填写明确的报销事由、费用明细、金额、相关凭证等信息。

3. 费用种类及报销标准：公司规定各项费用的报销标准，并要求员工在申请报销时遵守相关规定和标准。4. 收票标准和管理：公司规定员工申请报销时必须提交相关凭证，并要求财务部门严格审核凭证真实性。5. 费用超标报销和违规报销处罚：公司规定费用超标报销和违规报销行为将受到相应的处罚制度，包括停止报销、扣减绩效工资、警告或解除劳动合同。6. 监管机构抽查：公司将定期邀请相关监管机构进行抽查，并要求员工积极配合和提供相关信息和材料。

六、责任主体：

1. 员工和部门主管：负责填写和审核报销单，确保准确、真实、合法。2. 财务部门：负责审核和审批报销单，并对凭证真实性进行严格核对。3. 财务总监：负责最终审批报销单，并对财务活动进行总体监督和管理。

七、执行程序：

本制度执行由公司总经理办公室牵头，相关部门和人员执行，并定期进行评估和完善。

八、责任追究：

对于违反本制度相关规定的员工和部门主管，将按照公司内部规定，进行相应的责任追究和处罚。对于存在恶意报销和违法违规行为的员工和部门主管，将严格按照国家法律法规和公司内部规定进行处理。

以上制度，由公司总经理办公室组织对公司所有人员进行通报和培训，使之能够熟知制度以及执行程序，遵循财务报销管理制度。

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