【#第一文档网# 导语】以下是®第一文档网的小编为您整理的《小型艺术培训中心财务管理制度》，欢迎阅读！
小型艺术培训中心财务管理制度 财务管理制度 为规范单位财务收支，加强经营过程中的资金管理，维护全体股东的切身利益，特制定以下财务相关规章制度:1 .学费收缴 1。每名学生入学时必须出具财务收据:特殊财务收据应根据收据编号逐一出具，一张收据对应一名学生。填写信息时，请注明学员姓名、所报课程、支付方式(现金、微信、支付宝等)。)，付款日期和金额(情况必须相同)，应由付款人和收款人明确书写和签字。 2，收据一式三份，白色对联由前台销售留存，粉色对联移交给学生，黄色对联移交给财务专户 3，收款方式管理:除现金收款外，设置单独的公共和户外银行卡，绑定pos机，申请独立的微信和独立的支付宝账户收取学费4.前台销售每天根据收据登记销售台账，完善学员信息(包括收款方式等)。)二。基金管理 1。现金管理:购买一个小保险箱，每天将现金存入保险箱，每三天将收到的现金存入银行，并打印银行存款凭证(根据业务情况调整存款时间)不允许提取现金。 2，银行存款管理:对于收到的每一笔款项，打印网上银行收据，并保存它以便财务录入；每月月底，打印银行对账单和当月银行对账单，统一核对当月账户。 3，支付宝管理:每笔收入保留支付宝收款凭证手机截图， 保留财务录入；每个月底，在支付宝的电脑版上打印当月的资金流4.微信管理:对于收到的每笔款项，支付宝收款凭证手机截图应保存并移交财务部门过账，账户余额应在当月最后一天采集。三。基金支付管理 1。遵循内部约束制度:培训中心经理负责资金支出的审批和签署。合作伙伴的财务经理负责银行卡、支付宝和微信。每笔款项必须由经理批准和签署，并在财务经理审核后支付。 2。完善资本支出审批制度:1000元以下的资本支出由培训中心总经理负责审批，1000元以上的资本支出需股东共同审批后方可支付。3.费用报销流程:所有采购和费用应由经办人员报销，如对方盖章的发票和收据；对于采购资金费用报销单，经办人应在报销单背面填写并加盖报销单(注明付款方式)，并在付款前提交总经理审批签字(超过1000元需股东签字)。4.材料管理 1。建立固定资产台账，登记公司所有固定资产，对个人实施资产管理，每半年盘点一次。如有遗失，责任人应负责赔偿。2.建立材料管理收发台账，管理材料的收发，节约材料成本，避免材料浪费。库存应每六个月进行一次。如发现损失，责任应由个人承担。五、财务会计管理 1，每月会计期间为每月自然天数，如(1月1日至1月31日)2.每月10日前结清上月账目(按约定)，如1月账目在2月10日前 3，每月上月结账后，为便于管理，上月支付宝和微信余额转入银行卡。 4、会计应及时装订会计凭证和会计报表 本文来源：https://www.dywdw.cn/340af43c0540be1e650e52ea551810a6f524c81b.html
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2022-12-14
