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集团公司财务制度 一、总则 为了规范集团公司财务管理，在保证资金安全、质量牢靠和可持续进展的前提下，依据国家法律法规及集团公司情况，订立本制度。 二、财务管理体制 1.领导班子成员应严格依照法律法规和公司制度要求履行职责，尤其是依法行使财务管理职权。 2.设置财务管理部门，由负责人全权负责公司财务管理。 3.公司设立财务内部审计机构，由负责人全权主持工作。 三、预算掌控及执行 1.依据公司战略目标和各部门业务计划，订立全年经济预算。 2.全年经济预算实行分段编制制度，每季度需切实做好预算掌控和执行情况的审核和把关工作。未纳入预算的费用一律不得支出。 3.预算执行情况每月应定期检查，适时发觉问题并解决。 4.经批准的预算外费用需经集团公司领导审批后方可支出。 5.对超出预算支出的原因进行调查和分析，并适时实行措施避开下次再次发生。 四、票据管理 1.公司索取有关票据、证件均需由负责人签字并盖章。 2.清点、核对，验货、验收同时检查票据是否齐全、真伪、真实。防止损失、签字不规范等情况显现。 3.凭借正式发票适时办理报销或者进项税额转出，上交公司总财务进行审核和核销。 4.未经公司领导书面批准，一律不得私自将公司收入或支出用于非正当用途或将财产占为己有。 五、资产管理 1.公司各项资产均应登记清楚并进行盘点，资产采购、验收需要核实价格、数量、型号、质量，避开挥霍和追溯。 2.公司实行固定资产、流动资产分类管理制度。固定资产在算账、验收、使用、维护和修理保养、折旧等方面都要做到严格合法。 3.公司的放款需获得公司领导书面同意，并必需依照放款用途进行核算，确保资金使用的安全性和有效性。 4.全部的财务票据均需认真保管，由专人进行档案管理。 六、财务信息管理 1.订立财务数据管理标准和流程，建立精准、适时、完整、可追踪的财务信息管理体制，提高工作效率。 2.保证财务信息的机密性。财务数据仅限公司授权人员查看，严禁向外泄露。公司内部交换财务信息应遵从文件管理制度。 3.敏感财务数据要有备份，确保数据安全，避开数据丢失或泄露的风险。 七、财务审计制度 1.公司设立财务内部审计机构，对公司各项财务活动进行监督、审计。 本文来源：https://www.dywdw.cn/988a932ecc84b9d528ea81c758f5f61fb73628a6.html
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2023-05-02
