【#第一文档网# 导语】以下是®第一文档网的小编为您整理的《管理制度费用报销管理制度》，欢迎阅读！
费用报销制度（建议试行稿) 为体现公开、公平、公正的原则,充分调动职工的积极性，严格控制费用开支，按照国家法律、法规的规定，结合公司的实际情况，特制定本制度。 一、费用说明 费用是指公司及各部门在日常经营活动中发生的差旅费、业务交际费、交通费、通讯费、办公费等开支。公司员工有义务本着合理、节约、有效的原则使用各项资金.员工的报销凭证必须真实、有效. 二、基本原则 2．1对各项费用实行预算管理,根据公司目标利润指标做出全年费用预算，由所长负责总体费用预算的执行和监控。费用预算编制本着谁支出、谁预算、谁控制的原则。根据办公用品、工具书、租车费、出差费、招待费、工资提成、加班费等有关费用实际发生数，在年度末编制下一年度预算标准，经公司办公会审批后，严格执行.预算的执行与准确性将由相关人员监督、考核并定期通报。 2．2公司严格按照财务规定和标准确保对各项支出的有效管理和控制,并使签字报销程序规范、简化。 2．3报销审批实行逐级签字制度，各项费用的审批以经办人为第一责任人，对费用的合理性、真实性负责，再按规定程序逐级报批.有签字权的领导因故不能履行签字职责时(如出差不在位时），可根据需要进行必要的授权。 2．4借款和备用金要遵循“前账不清，后账不立"的原则，公司员工借款前应填写借款单，并按照如下程序办理借款审批手续：借款人员填写借款单→所长（或其授权人）签字→到出纳领款.出差借款不得超过规定的限额，员工出差借款原则：经营驻地本市区内不得借款;经营驻地省内借款＿＿＿元/人。次；经营驻地省外国内借款＿＿＿元/人。次.出差返回后于五个工作日之内完成报销手续，并结清余款。如无特殊情况未按时报销者，财务可从当月工资中先予扣回借款，当月工资不足扣回的应从下月工资或业务提成中扣回，直到全部扣回为止。 三、费用标准 3．1 办公用品及消耗品:包括日常办公用品及办公设备的消耗品如纸张、文具、计算机耗材、工具书等.此类用品由公司统一购置,特殊情况需自行购置的，应提前请示所长同意后方可自行购置。公司对所购物品进行登记入账，统一管理调配。需自行购置工具书及资料，须提前向所长申报，专人购置，购置后由公司登记保管使用。 3．2 物料及消耗品：包括清洁、洗涤用品、卫生用品等公司日常用消耗品，由公司统一购 1 置管理。 3．3 差旅费：差旅费具体规定详见《山东舜天信诚会计师事务所有限公司济宁分所费用报销管理制度》（商议后制定)。 四、财务报销程序： 报销人员将张贴好的费用报销单（附合法有效的原始单据)填写齐全完整并签字，由分管所长签字、所长（或其授权人）审批后，到出纳办理报销手续. 五、其他规定： 1、所有费用应凭合法单据按照相关规定和程序据实报销. 2、特殊情况、任务紧急造成费用超规定标准要求报销的，应提请所长或其授权人批准后，超标部分方可给予报销。 3、本规定自公布之日起执行,并随公司实际情况的变动不断修订。 2 本文来源：https://www.dywdw.cn/bab2db0da000a6c30c22590102020740be1ecdbd.html
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2022-07-11
