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税务自查报告 苍溪县国税局： 根据贵局纳税专项评估工作安排意见，在贵局有关部门的帮助和指导下，我公司于2013年6月-7月对本企业2012年1月至2013年3月期间增值税、企业所得税的纳税情况进行了自查，现将自查的情况汇报如下： 一、 企业基本情况： 纳税人名称：四川龙泽石油化工有限公司 税务登记号：510824590476833 法人代表：吴忠民 我公司2012年3月成立，2012年7月取得一般纳税人资格，经营地址：广元市天然气工业园区，主营石油钻井泥浆材料的生产、销售，注册资金：1000万元。法人代表：吴忠民，在册职工30人。2012年实现营业收入13704256元，2012年度亏损1584030元。 二、自查情况调整： 2012年我公司企业所得税会算核实的应税额为-1584030元，经自查存在如下问题，应作调整： 1、2012年有增值税收入663000元未作所得税申报，应作申报调整； 2、2012年度已计提未付员工工资530400元，应作申报调整； 1 3、与关联企业业务，收入调增851904元 2012年度我公司销售给宣汉县龙泽化建有限公司产品共计26622吨，平均单价调增32元/吨，增加收入26622吨×32元/吨=851904元。 综上所述，2012年我公司企业所得税应税额调整为： 663000元+530400元+851904元-1584030元=461274元 按25%补缴企业所得税： 461274元×25=115318.5元 四川龙泽石油化工有限公司 2013年7月22日 2 本文来源：https://www.dywdw.cn/e16ab9e2910ef12d2bf9e700.html
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2022-04-02
