【#第一文档网# 导语】以下是®第一文档网的小编为您整理的《访谈提纲-财务模块-针对财务经办人员》，欢迎阅读！
财务流程访谈提纲 流程简述 控制点 财务制度是否已经形成？ 财务-制度、政策管理 对财务的作业流程进行了授权管理？ 货币资金的审批人是否同出纳人员、支票保管人和会计记账人员分离？ 发票开具和收款岗位是否相分离？ 所需资料 一份财务制度（含筹资、资金运作以及投资等） 一份财务授权审批表 一份财务部岗位职责说明书 现金收入、支出、盘点的作业流程？盘点为出纳人员自身盘点以及财务负责人定期盘点？ 银行账户的开立、变更、注销流程，流程所涉及到的审批人？ 财务-货币资金管理 银行存款余额调节表的编制和审核流程？ 银行票据的管理流程，领用、作废？应收票据的票据贴现、背书以及记录？ 银行预留印鉴的管理流程，刻制、使用、注销？ 一份现金盘点表 一份银行余额调节表 一份银行账户开通、变更、注销申请审批表一份银行预留印鉴保管登记表 筹资计划的制定以及审批流程？ 财务-筹资管理 筹资方案的确定？ 筹集资金的使用监管？ 筹集资金到期还本管理？ 费用申请流程？ 费用报销流程？ 费用报销原始凭证遗失审批流程？ 请简单叙述成本核算机制，含料工费分摊等方式？ 财务-成本管理 工时的确定，以及费用分摊的标准？ 税收优惠的信息的收集，如何避免收集中的重复收集？ 增值税、所得税纳税申报流程？ 支付增值税销项税额是否需要相关人员审核？ 一份筹资计划 一份资金使用审批表一份资金还本审批表 一份费用申请表一份费用报销表 一份原始凭证遗失申明（部门主管审批） 财务-费用管理 一份成本核算表 财务-税务管理 一份税收优惠汇总表一份纳税申报表 应收应付的账龄分析，分析表的时间以及与采购、销售部门的信息沟通？ 财务-往来管理 应收应付款的对账流程？是否需要对方的盖章确认？对账是财务部单独与对方财务单独进行对账 坏账计提及注销审批流程？ 一份账龄分析表一份对账记录 一份坏账注销申请审批表 一份固定资产折旧表 一份固定资产处理申请审批表 一份资产减值审批表 财务-资产管理 资产折旧的计提标准？ 资产报废及处置的审批流程？提前报废资产的审批流程？ 资产减值计提的审批流程？具体的标准？ 财务-财务报告管理 合并报表的编制范围和方式？ 日常活动外币汇率折算的标准？外币折算的汇兑差额如何计算；是否有事先设计好的格式； 是否保留计算过程。 一份资产负债表一份损益表 一份现金流量表 本文来源：https://www.dywdw.cn/ed7050eb65ec102de2bd960590c69ec3d4bbdb5b.html
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2022-04-24
