内部控制：销售模块访谈提纲-针对管理层

2022-05-06 22:47:34 第一文档网 [ 字体：小中大 ] [

阅读： ] [

说明：文章内容仅供预览，部分内容可能不全。下载后的文档，内容与下面显示的完全一致。下载之前请确认下面内容是否您想要的，是否完整无缺。下载word有问题请添加QQ：admin处理，感谢您的支持与谅解。

【#第一文档网# 导语】以下是®第一文档网的小编为您整理的《内部控制：销售模块访谈提纲-针对管理层》，欢迎阅读！
内部控制,提纲,管理层,访谈,模块

内部控制：销售模块访谈提纲-针对管理层

1. 销售部主要职能及职责分工

2. 各分子公司****年销售/预售情况介绍

（1）****年销售/预售预算目标以及第一季度实际完成情况

（2）经营环境的变化及对集团各项目销售的影响 - 地方出台的行业的管理规定 - 政府及税务部门的监管 - 行业内其他公司的竞争

（3）在上述因素的情况下,是否采取一定的措施来实现销售目标? 总部如何管理控制各分、子公司的销售活动? 如价格、优惠条件是否由总部统一管理，还是由各分、子公司自行处理，总部只负责重大销售事项的处理？

（4）各分子公司面临的主要风险是什么？采取了哪些措施来降低这些风险? 怎样审核分析各产品销售收入及毛利率的报告? 对销售合同、发票、折扣的控制？

对目标客户的资信审核及对其还款能力的审核？

对应收帐款(尤其是账龄较长的款项)的监控及回款情况分析与跟进? 对销售人员及发生销售费用的控制? 对于销售退回情况的控制（5）业务审核

部门会议 – 频率，讨论议题

业务审核是否定期有报告?由谁审阅?发现问题是否有跟进措施? 如何保证上述报告的可依赖性和及时性? 与财务部门的信息沟通如何。

本文来源：https://www.dywdw.cn/5b41b4e08f9951e79b89680203d8ce2f00666599.html