【#第一文档网# 导语】以下是®第一文档网的小编为您整理的《财务报销及付款流程图-201702》，欢迎阅读！
财务报销制度和流程 财务报销及付款流程图 【财】201702 流程图 报销及付款单说明 报销人员根据公司费用报销制度要求,整理好需要报销的发票或单据,并进行整齐粘贴。发票和收据分开报。根据报销、付款内容填写《费用报销单》及《付款申请单》，外地出差的填写《差旅费报销填写《费用报销单》。 报销及经办人员 权责部门 相关表单文件 报销发票及单据 借款单 服务费用合同 购销合同 送货单 入库单 报销单、申请单填写要求不得涂改，不得用铅笔或红色字体的笔填写，必须附上相关的报销发票或单据；若属于出差的费用报销，必须附上经过批准签直接主字的《出差审批表》；采购物品报销需附上总经理、董事长签字确认的《采购申请表》。 《费用报销单》、《付款申请单》及相关单据准备完成后，报销及经办人员提交给直接主管审核签字，直接主管须对以下方面进行审核： 1） 费用产生的原因及真实性； 2） 费用的合理性； 3） 票据及单据的规范性。 4） 支付款项是否与购销、工程合同付款方式相总经理符。 若发现不符合要求，立即退还给报销及经办人员重新整理提报。 直接主管审核签字后，须将报销单据报总经理进行进一步审核签字，审核内容包括： 1） 费用产生的原因及真实性； 财务中2） 费用的合理性； 3） 票据及单据的规范性； 4） 支付款项是否与购销、工程合同付款方式相符。 转下一页 5） 直接主管审核的严谨性。 若发现不符合要求，立即退还给报销及经办人员重新整理提报。 页脚内容 费用报销单 报销及经办人员 出差审批单 采购审批表 借款单 费用报销单 报销发票及单据 出差审批单 采购审批单 相关部门借款单 主管 费用申请单 服务费用合同 购销合同 工程合同 费用报销单 报销发票及单据 出差审批单 采购审批单 总经理 借款单 费用申请单 服务费用合同 购销合同 财务报销制度和流程 工程合同 送货单 入库单 总经理审核签字后，将报销单据或付款申请单提交给财务中心（报销单据和付款申请单据每天下午下班前交财务会计处，非交单时间请不要到财务交单），由财务中心负责人进行报销费用及付款的确认，主要内容包括： 1） 产生的费用是否符合报销标准及是否有费用申请单。 2） 财务是否能及时安排此费用； 3） 单据或票据是否符合财务规范要求. 4） 支付款项是否与购销、工程合同付款方式相符。 若发现不符，立即退还给相关部门重新整理提报。 财务中心负责人 费用报销单 报销发票及单据 出差审批单 采购审批单 借款单 费用申请单 服务费用合同 购销合同 工程合同 送货单 入库单 财务报销及付款流程图 【财】201702 流程图 董事长财务中心对审核符合要求的报销单据及付款申请单交经办人呈董事长、集团财务总监，由董事长进行批准签字、集团财务总监审批签字；若董事长、集团财务总监发现不符合要求，须立即退回财务中董事长 借款单 集团财务费用申请单 总监 服务费用合同 购销合同 工程合同 通知报销人送货单 入库单 页脚内容 说明 权责部门 相关表单文件 费用报销单 报销发票及单据 出差审批单 采购审批单 集团财务心，由财务中心跟进处理。 本文来源：https://www.dywdw.cn/fa217f89872458fb770bf78a6529647d262834ec.html
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2023-01-11
