【#第一文档网# 导语】以下是®第一文档网的小编为您整理的《财政所风险点剖析及措施》，欢迎阅读！
财政所岗位风险点分析及措施 一、财务管理岗位廉政风险点主要有以下几个方面：1、坐收、坐支、截留收入不入账;私设“小金库”..2、违规发放津贴、补贴和奖金..3、弄虚作假..4、不按照规定管理、使用发票、致使发票损毁、丢失..5预算支出管理不够规范;核定的项目经费支出存在随意性;计划和控制的严谨性不强..6、资产管理制度执行不严;资产调配、报废、闲置资产的管理不能精确到位.. 二、财务出纳岗位廉政风险点分析..出纳工作职责主要是：负责公司日常资金收支业务办理；有价票证的管理；托收签收；资金划拨；严格遵守财经纪律;严格按照国家现金管理条例和银行结算制度处理经济业务..其岗位廉政风险点主要是：1、隐瞒现金收入;据为己有..2、未经批准私自将银行存款转出;挪做他用..3、改动报销凭证;将他人已报账的凭证金额改大;骗取现金..4、在他人已报账的凭证后插入粘贴支出票据;增大报销金额;骗取现金..5、抽取他人前已报账凭证;重新报销一次;骗取现金..造成风险原因主要是：出纳人员没有树立正确的人生观、价值观;缺乏良好的职业道德;经不起金钱的诱惑;在金钱面前失去理智;置法律法规于不顾;中饱私囊;满足一己之利.. 三、防范财务关键岗位廉政风险点的相关措施.. 1.加强财务法规学习;夯实理论基础..组织财务人员开展会计法等财务相关法律、法规和财经纪律知识学习..提高财务人员理论水平;做到从思想上重视、业务上熟练;为财务廉政风险防范打下坚实基础.. 2.规范管理;加强监督..严格执行国家会计基础规范要求;认真落实资金管理的有关规定;制订了严格的内控制度和明细的岗位职责;做到责任明确到人;管理落到实处..设置了岗位间的相互监督;明确的职责分工有效的制约了工作权力的使用..加强财务公开制度;将各项经费支出情况及时张贴公示栏;以便干部职工监督.. 3.全面落实“收支两条线”;严格执行“罚缴分离”..所有收费全部纳入财务管理;做到及时、足额上缴行政性收费和罚没款..按照建设节约型机关的要求;加强预算管理;坚持经费跟着预算走;严格按上级拨款项目安排财务收支;把日常开支纳入到制度化、规范化的管理轨道.. 4.加强对现金、票据、固定资产的管理..建立健全有关现金、票据、固定资产的管理制度;开展定期核查;从日常工作中防止和杜绝各类不廉洁行为的发生.. 本文来源：https://www.dywdw.cn/20f0b4b67f1cfad6195f312b3169a4517723e509.html
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2023-02-10
