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款项支付管理办法 第一部分 总则 .................................................................................... 2 第二部分 工程类付款 ......................................................................... 2 第三部分 材料（设备)采购付款 ......................................................... 3 第四部分 预借款项 ........................................................................... 4 第五部分 日常费用 ........................................................................... 5 第六部分 薪酬福利 ......................................................................... 11 第七部分 税费支出 ......................................................................... 12 第八部分 专项支出 ........................................................................... 12 第九部分 报销时间的具体规定 ...................................................... 14 第十部分 附则 ................................................................................. 14 1 / 14 第一部分 总则 一、为了加强公司内部管理,规范公司财务款项支付行为，倡导一切以业务为重的指导思想,合理控制款项支出，特制定本办法。 二、本制度根据相关的财务制度及公司的实际情况,将款项支出分为工程相关支出、材料（设备)采购、预借款项、日常办公费用、工资福利、税费支出及专项支出等,以下分别说明各项支出具体的财务支付报销制度和流程。 三、本制度适用公司全体员工。 第二部分 工程类付款 一、付款审批流程：工程施工单位提出书面付款申请（合同）→公司工程部填制《付款申请表》→工程部经理审核→公司财务部负责人审核确认→公司总经理（董事长）→出纳支付。 二、付款应附资料： （一） 施工单位付款申请书（合同） （二） 付款申请表 （三） 工程质量验收报告（依节点) （四） 工程现场施工进度照片 （五） 发票（收据） （六） 供货单位信息（营业执照副本复印件、公司付款信息等，并已盖公章） 三、公司各职能部门及负责人对工程付款审核要求: 2 / 14 （一） 公司工程主管、工程经理对工程质量是否符合国家标准以及工程进度是否达到合同约定的付款条件及付款比例提出意见,对工程进度是否达到付款节点,是否符合合同约定付款条件并依据工程付款预算单价（暂定单价）以及合同约定的计算标准，计算出本节点应付款金额； （二） 公司财务部门审核要求：审核该项支出是否有资金预算，付款是否达到合同约定付款节点,施工单位提供发票是否合法合规,付款审批流程是否合规等提出意见； （三） 公司总经理（董事长）审批。 第三部分 材料（设备）采购付款 一、付款审批流程：材料(设备)供货单位提出书面付款申请(合同)→公司采购部 门填制《付款申请表》→公司财务部负责人审核确认→公司总经理（董事长）→出纳支付. 二、付款应附资料： （一） 供货单位付款申请书(合同） （二） 工程部出具的设备及安装质量验收报告 （三） 资金支付审批表 （四） 材料购置发票 （五） 供货单位信息（营业执照副本复印件、公司付款信息等，并已盖公章） 三、公司各职能部门及负责人对材料设备付款审核要求： 3 / 14 本文来源：https://www.dywdw.cn/8ffcba3accc789eb172ded630b1c59eef9c79a5d.html
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2022-07-07
