【#第一文档网# 导语】以下是®第一文档网的小编为您整理的《财务部费用报销管理规定》，欢迎阅读！
财务部费用报销管理制度 第一部分 总则 第一条 为了加强公司内部管理,规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想,合理控制费用支出,特制定本制度; 第二条 本制度适用公司全体员工; 关于费用报销的一些操作规定为了明确公司财务管理级次,提高公司工作效率,落实各部门和各级管理责任人的责、权利关系,现结合公司的实际制订本财务文本; 一、费用报销流程：费用报销人报销申请填制费用报销单,并打印费用明细------报销人部门负责人或上级主管确认签字------财务主管审核单据、数据等方面要求-------公司总经理或委托授权人审批侧重真实、合理性等方面负全责------出纳复核并履行付款;上述流程为公司各项费用报销的既定程序,以后各项事务的报销均需要遵照上述流程操作,否则财务部有关人员有权拒绝付款; 二、费用单据要求：为了强化公司的财务纪律,规避财务风险,原则上公司一切事项报销的单据均必须取得合法的;合法性的认定以国家财务、税务等方面的规定为准,具体操作由财务部负责把控落实,以可操作性为前提;公司员工任何不符合报销规定的单据财务部门有权拒绝,各级确认、审核、审批人员也不应予签字;各级签字人在不能确定的情况下不能随意签字, 三、单据整理要求：报销人在报销前必须事先整理好各类单据,首先对单据的类别、时间、批次、项目等进行分类,然后按照一定的标准清晰准确的粘帖在报销单据的后面,并在附件中写明所附单据的张数;单据数量比较烦杂的要写出报销明细清单附在后面;单据分别不清晰,粘帖不规范的财务部门可要求对方改正,不改正的有权予以拒绝受理; 四、预借款的操作要求：公司员工因工作需要事前预借款的,必须填写借款单或支票使用申请单,写清借款原因、预计的金额和还款日期,财务人员严格控制现金的使用;借款单要由部门负责人、副总或财务主管签字后出纳人员才能放款;在预定还款日期到期后不能还款或报销的从有关人员的工资中扣除; 五、报销金额审批规定：公司为提高工作效率,规定如下：单笔报销金额或单笔票据报销金额在2000以下的,按照正常的流程由公司常务副总审批即可,金额超过2000以上的必须要由公司总经理的审批;财务人员操作付款时须掌握好审批金额权限,操作不规范的不得付款; 六、报销或单据传递时效要求：财务人员根据财务作帐的及时性配比性要求掌握好各项报销的时间,原则上各项单据或费用必须在发生结束后按照正常规定的流程操作;原则上当月发生当月取得并当月报销特殊情况除外,业务人员有及时催收票据的义务; 本文来源：https://www.dywdw.cn/a55c4c0ff4ec4afe04a1b0717fd5360cba1a8d8d.html
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2023-03-15
