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卫生站物资、财产财务管理制度 目录 一、借款管理制度 … 二、费用报销管理制时度… 三、收银管理制时度… 四、库房管理制度 … 五、 固定资产管理制度 … 一、借款管理制度 一、为规范借款管理，减少资金不合理占用，规避借款坏账损失的风险，特制定本制度。 第一条：备用金申请流程:因公借款出差或购物资等因工作需要暂借的款项。 借款人打钉钉审批 ——领导审批——抄送出纳、会计。 第二条：借款本着“前款不清，后款不借”的原则，以前借款未结清原则上不得再次借款: 借款原则上要在一个礼拜之内归还，或报销冲抵借款，如延迟事还借款，冲销借款，将从当月工资中一次性扣取，不足部分次月补足: 二、费用报销管理规定 一、费用分类： 1.公共卫生费用：严格按公卫资金管理要求，提交审批，发票上要有本人签字，审核单上必须有多方签字（经办人、部门负责人、财务人员、主管领导），原始单据必须为合法、有效票据。 2.、交通费 交通费按实报销，(原则上乘坐市内便捷交通工具，如公交等》 2、其他费用 按钉钉审批流程进行审批后，原始单据交由财务部门审核通过后，方可报销: 二、费用报销填写及要求： 1、发票必须在事发后7个工作日内填写并提交，逾期不子报销: 2、 发票内容及金额，必须如实填写，如不属实，则该报销当场作废处理: 3、所有发票必须为正规发票且时间真实的发票，如有出入，则不予报销: 4、报销人必须是本人: 5、报销人填单:报销人应如实填写费用报销单，报销项目栏填写费用类别，摘要栏填写报销费用的详细内容: 6、报销人填写字迹公正，不允许个性签名: 7. 如有借款的员工需要冲抵借款，多退少补。 8、对原始凭证粘贴的要求: (1) 报销人应按费用性质分类后将正式发票或收据分类贴在报销单上，注明附件张数: (2) 报销人不得将不同种类的费用粘贴在同一张费用报销单上，应分别填写《费用报销单》，做到一事一报; (3)费用单据粘贴时应折叠整齐，错落有序，便于单据的审核和装订、保管; (4)报销凭证干净整洁，用钢笔或签字笔填写，不得用圆珠笔或其他笔填写。 三、对原始凭证的规定: (1)原始凭证上的各要素必须填列齐全、正确。包含客户全称、开票日期、所购物品品名、规格、数量、单价、金额等，且大小写金额必须一致， 不得涂改: (2)发票应加盖开票单位发票专用章; (3)报销人在取得原始凭证时，定要对该原始凭证进行认真审查。 包含该原始凭证各填列是否齐全、正确、大小写金额是否一致、 开票单位是否盖章等。如因客户名称写错、金额写错(含大小写金额不致)、以及过期发票、假发票及未盖章发票导致不能报销等，后果- -律由报销人负责。 三、收银管理制度 第一条收银规定： 1、必须按照医保政策收取病人费用和自付费; 2、每天下班前必须将当日收入交由出纳，并将当日收入情况报钉钉财务群: 3、不得坐支现金，不能私自支取款项，现金收入必须交由出纳保管: 4、现金必须日清月结，账账相对: 5、收银员每日票据必须核对清楚。不得差票据或多票据，票据按顺序排列。 第二条退款管理: 1、退费标准:必须按收取的款项总额扣除实际产生的费用: 2、经办人需填写《退款申请单》，经确认无误交由领导审核批准，病人必须交回发票联并在退款单上签字确认后，方可退款; 3、退款手续办理完毕，将单据交由财务部保存。 四、库房管理制度 为了保障库存商品的安全与完整、降低库房管理成本、以免造成物资积压与资金浪费，特制定本制度。 第一条入库管理 1、药房根据《采购申请表》及《随货同货单》进行验货，必须保证物、单统一; 2、所有物资的验收需根据发票记录的名称、规格、型号、单位、数量、价格、金额、打印一式二联入库单;第一-联交财务部， 第二联仓库/采购留存，作报账附件单据: 3、月末库管员将当月入库单进行汇总、 整理后装订、保存; 4、货物如有差错，及时通知财务，以扣压货款，并积极联系供应商做更正处理: 5、医疗物资的入库明细必须上系统，须保证系统上的数据和实际到货数一致 6、将药品、卫生材料等物资分类存放于库房，必须按药监局管理要求严格执行，不得随意摆放，保证药品一日了然，便于寻找。 第二条出库管理 1、严格按照“先单后物”流程进行产品及物资出库管理； 2、具体出库情况如下: (1)药品出库必须严格按医生处方数执行 (2)检验耗材必须做好入库登记和使用登记。每月10号前将入库登记表和使用登记表整理后送交财务; (4)医疗物资出库做到先进先出法(有效期限、价格) ; (5)库管员不能私自办理没有手续的医疗物资出库(若遇紧急情况，事后需及时将相关手续补办齐全) ; (6)库管员月末将本月出库的所有医疗物资统计汇总，确认无误后整理交由财务部。 第三条盘点管理 1、每月月末由库管盘点，财务监盘; 2、盘点过程中各部门应相互配合，保证做到盘点顺利进行: 本文来源：https://www.dywdw.cn/e6f3360e28160b4e767f5acfa1c7aa00b52a9da1.html
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2023-01-31
