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票据管理制度 财务票据管理制度 为了加强财务管理，提高科学理财水平，严肃财经纪律财，保障全所工作的顺利开展，特制定本制度。 一、认真学习《会计法》等相关财务管理法规、制度，财务电算化业务知识。 二、严格贯彻执行国家有关法律、法规和财务规章制度。坚持原则，把好收支关。 三、按照收支两条线的规定，认真履行职责，严禁公款私借和坐支，严格各种支票和结算凭证的管理、保存。 四、负责编制单位年度预算、决算报表。加强经济核算，提高资金使用效益。 五、坚持勤俭办事的方针，加强资金管理，精打细算，厉行节约，对铺张浪费等不良现象。 六、单位一切费用支出，经所领导核准，经办人签名，所长签字方可报销。 七、对原始凭证进行严格审核，如不合法、不真实、数量、单价、金额不符、经办人未签字，拒绝支付。 八、每月按时向所长提供财务收支报表。帐表处理坚持真实、及时、准确，做到帐表相符，帐帐相符，帐物相符，日清月结，上报下达。 九、银行账户要完全符合开设账户的规定，财务预留印鉴由财务人员分开保管，及时核对银行账目。会计凭证、会计账簿、会计报表，按规定装订归档，妥善保管。 十、建立、健全固定资产管理工作。定期进行固定资产盘点清查， 1 账、物核对，如有盘盈、盘亏，要及时查明原因，按有关规定处理。 十一财务人员相互协作配合，因工作需要购买、招待等经所长批准后方可办理。为基层站、队单位搞好服务，做好后勤保障工作。 票证管理制度 一、为了加强票证管理，进一步规范和正确使用票证，特制定本制度。 二、票证是有价证据，有利于保护合法经营，强化管理手段，规范经营行为，搞好统计工作的重要依据。票证管理必须坚持专人负责专人发放，专人核销，建立票证明细登记，定期检查的原则。并实行缴旧领新制度，做到台帐登记清楚，票款、帐票相符无差错，发放有计划，库存不积压，保证及时供应。 三、严格票据发放范围，必须整本用完后再使用新的票本，严禁票据一分为二使用。各基层站票管员必须妥善保管票据。做好防盗、防火安全工作。严禁票据乱扔乱放，以防丢失。 四、开据票据必须按项目填写清楚，严格执行政策，注明时间、开票人员的'姓名、单位，以便备查。同时开票人必须字迹清楚，不得随意涂改。 五、处罚票据严格执行收支两条线规定，认真做到开票、缴款两分离，严禁工作人员随意坐支、挪用。 六、票据作废必须所长签字同意，财务股、县所票管员要按照各自职责严格把关。 七、营运证工本费收取严格执行有关政策，严禁发放人情证。 八、财务股和县所票管员每月对各基层站、队、股所领票据缴销使用情况严格核查，每月将票款使用情况上报所长。年终对所有票据核缴收回入库，发现问题要如实向领导汇报，以便及时处理。 2 本文来源：https://www.dywdw.cn/ec9ec850cf7931b765ce0508763231126fdb7778.html
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2023-01-23
