【#第一文档网# 导语】以下是®第一文档网的小编为您整理的《资产负债管理等优化方案》，欢迎阅读！
一、偿付能力和资本管理优化方案 1、控制资本占用较高的险种的发展规模,针对资本占用高的险种加强综合成本率/准备金回溯偏差率管理，优化保险风险。重点关注财产险、船货特险、责任险、农业险、信用保证保险等平均风险因子较高的险类。 2、严格监控投资资产规模的预算执行情况。优化投资结构，在保障收益率的前提下应优先投资资本占用较低的资产，实现收益与资本占用优化的双重平衡。 3、加强应收保费管理和催收，合理确定应收政策,加大催收管理,减少长账龄应收保费,减少应收保费的资本占用。各账龄段的保费应收率不应高于2018年水平。 4、加强再保应收款项结构管理及信用风险管控。合理确定分出规模，合理选择再保人，加强应收管理，减少应收款项，降低资本占用。再保业务应收率不应高于2018年水平。 5、提高SARMRA评估水平，提高评估分数，通过控制风险抵减资本占用。 6、提高投资收益水平，通过增加投资收益来增加实际资本，进而提高偿付能力充足率。 7、降低手续费率，减少所得税纳税调整，增加净利润，以此提高偿付能力充足率。降低手续费纳税调整比例，降低手续费金额、提高非代理渠道的保费收入。合理配置免税产品的投资项目，免税产品投资收益率大于应税产品投资收益率*（1-25%），即可投资免税产品。 截止目前财政部还没有批复公司的发债申请，如果不能发债集团也不能增资，公司将全面调整偿付能力管理政策，全面加强各项管理政策，确保业务持续健康发展，确保偿付能力符合监管要求。 二、资产负债和流动性管理优化方案 1、优化投资产品的期限，合理配置中长短期投资资产，合理预估现金流，确保沉淀资金缺口率达到合理水平，确保综合流动比例指标符合监管规定，不出现流动性风险。加强投前的流动性评估，合理配置资产投资期限，确保沉淀资金缺口率和综合流动比例指标处于合理水平。 2、加强现金流预测管理，通过投融资合理调度现金流，保证流动性需求。完善保险产品现金流贡献的评估标准，加强应收款项催收管理，合理控制保费应收率，合理规划现金流支出。 3、加强投资规划，考虑经营活动现金流预测情况，合理配置投资产品的类别、期限，合理使用融资款垫资，以平衡流动性风险和投资收益水平。 4、加强融资渠道和融资额度管理，合理配置债券资产，提高质押回购融资额度，融资额度优先满足经营活动资金需求。拓宽融资渠道，提高融资额度，合理使用融资满足经营活动的周期性短期资金需求。 5、加强现金流管理，完善产品评估标准，提高产品现金流贡献，加强催收管理，合理规划支付现金流，减低流动性风险和融资成本。 三、对投资管理的管理方案 （一）强化对投资资产预算和三年规划的流动性评估，测算预算和三年规划的现金流情况，开展流动性压力测试，根据评估和压力测试，优化投资资产的期限结构和流动性工具的比重，避免出现流动性风险。 （二）每月新增投资资产及结构调整，需要充分考虑经营活动现金流预测情况，根据经营活动现金流预测结果的需求，选择合理的投资期限，调整投资结构，确保后续不发生流动性风险。 （三）统一融资额度的管理，融资额度首先满足经营活动的需要，剩余额度可以供投资活动使用，以防投资活动占用过多融资额度，经营活动出现资金缺口时，只能变现投资资产，带来投资损失。 （四）为满足经营活动融资需求，调整投资资产品种配置，提高质押式回购的可融资额度。 （五）为避免流动性风险，尽快调整投资资产结构，使三个月以内的综合流动比例大于100%。合理预测，结合经营活动现金流预测，合理规划投资筹资现金流，确保季度现金流净额为正 本文来源：https://www.dywdw.cn/fb5c03e5326c1eb91a37f111f18583d049640f86.html
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2022-04-10
