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学校公务卡财务管理暂行规定 1．为进一步深化财政国库集中支付制度改革，减少现金结算，规范财务管理，根据市财政局、中国人民银行绵阳市中心支行《关于印发〈绵阳市市级预算单位公务卡管理暂行办法〉的通知》等有关规定，制定本暂行规定。 2．我校公务卡为银联标准信用卡（贷记卡—即先消费后还款），由职工个人与提供公务卡的商业银行（以下称发卡行）签定申请协议、学校计划财务处统一申办、职工个人持有使用。公务卡及其密码安全由职工个人负责。公务卡遗失或损毁后，持卡人应及时到发卡行申请补办。 3．公务卡仅办理人民币支付结算业务，初始授信额度由学校计划财务处与发卡行协商确定。 4．差旅费、限额以内的会议费及接待费、零星购置费等，原则上均使用公务卡结算。 5．实行公务卡管理方式后，学校财务部门原则上不再办理对职工个人的现金借款业务。 6．持卡人持卡进行公务消费前，应严格遵守学校公务接待管理有关规定，履行逐级请示规定并获同意方可消费，否则不予报销。未获批准的消费支出一律视为持卡人私人消费，相关事宜由持卡人负责。 7．原则上不允许通过公务卡提取现金进行公务消费。确有特殊需要，应于事前请示学校财务管理部门并获同意。未经同意提取现金而产生的相关费用，由持卡人自行承担。 8．特殊情况下持卡人信用额度不能满足公务消费时，持卡人可向学校计划财务处提出申请，学校计划财务处应协助解决（可向发卡行申请追加临时授信额度，或者存入现金）。 9．持卡人使用公务卡结算的公务支出，必须在发卡行规定的免息期到期前5个工作日内，按相关程序经审核批准并附刷卡消费凭条、发票等原始凭证到学校财务管理部门办理报销手续。确因特殊原因，持卡人本人不能在免息期内办理报销手续的，可委托同事代为办理报销手续。或经财务部门同意，办理借款手续后将资金划入其公务卡。 10．学校财务部门在收到持卡人的报账凭证时，应进行登记，并注明收到日期、凭证名称、审核确认拟报销数额等情况。 11．学校财务部门按照审核确认的报销金额向持卡人公务卡划转资金，不再向持卡人另行出具资金支付凭证。持卡人自行查询确认公务卡消费报销后的资金到账情况，若有异常，应及时向财务部门说明并及早处理。 本文来源：https://www.dywdw.cn/575a0fd166ce0508763231126edb6f1aff0071d8.html
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2023-05-11
